Dziennik Ustaw - rok 2017 poz. 470

Na podstawie art. 330 ust. 7 ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji (Dz. U. poz. 996 i 1997) zarządza się, co następuje:

1) banku – należy przez to rozumieć bank krajowy w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe (Dz. U. z 2016 r. poz. 1988, 1948, 1997 i 2260 oraz z 2017 r. poz. 85), objęty obowiązkowym systemem gwarantowania;

2) kanale teletransmisji – należy przez to rozumieć system teleinformatyczny zapewniający połączenie za pośrednictwem sieci Internet w celu przesyłania danych między nadawcą a odbiorcą;

3) rozporządzeniu nr 2015/63 – należy przez to rozumieć rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2015/63 z dnia 21 października 2014 r. uzupełniające dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE w odniesieniu do składek ex ante wnoszonych na rzecz mechanizmów finansowania restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji (Dz. Urz. UE L 11 z 17.01.2015, str. 44, z późn. zm.²⁾);

4) składkach – należy przez to rozumieć kwoty wnoszone przez banki, oddziały banków zagranicznych, spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe, zwane dalej „kasami”, oraz firmy inwestycyjne, na zasadach określonych w art. 286 i art. 295 ustawy;

5) środkach gwarantowanych – należy przez to rozumieć środki deponenta objęte ochroną gwarancyjną do wysokości, o której mowa w art. 24 ust. 1 ustawy;

6) walnym zgromadzeniu – należy przez to rozumieć walne zgromadzenie, zebranie przedstawicieli albo zgromadzenie wspólników, w zależności od formy prawnej podmiotu przekazującego informacje;

7) zobowiązaniach kwalifikowalnych – należy przez to rozumieć wartość zobowiązań kwalifikowalnych ogółem obliczonych zgodnie z załącznikiem V do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2016/1066 z dnia 17 czerwca 2016 r. ustanawiającego wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do procedur, standardowych formularzy i schematów stosowanych do przekazywania informacji do celów sporządzenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE (Dz. Urz. UE L 181 z 06.07.2016, str. 1);

8) zrzeszonym banku spółdzielczym – należy przez to rozumieć bank będący spółdzielnią oraz stroną umowy zrzeszenia, o której mowa w art. 16 ustawy z dnia 7 grudnia 2000 r. o funkcjonowaniu banków spółdzielczych, ich zrzeszaniu się i bankach zrzeszających (Dz. U. z 2016 r. poz. 1826).

1) banki – w zakresie i według wzoru 1 określonego w załączniku nr 1 do rozporządzenia;

2) oddziały banków zagranicznych, o ile są podmiotami objętymi systemem gwarantowania – w zakresie i według wzoru 3 określonego w załączniku nr 1 do rozporządzenia;

3) kasy – w zakresie i według wzoru 4 określonego w załączniku nr 1 do rozporządzenia.

2. Informacje, o których mowa w ust. 1, są sporządzane za każdy miesiąc kalendarzowy według stanu na jego koniec.

3. Informacje, o których mowa w ust. 1, są zgodne z danymi zawartymi w systemach wyliczania.

2. Zrzeszone banki spółdzielcze przekazują informacje określone w § 3 ust. 1 właściwym bankom zrzeszającym w terminie do 15 dnia miesiąca następującego po zakończeniu okresu sprawozdawczego.

3. Banki zrzeszające, na podstawie informacji otrzymanych od zrzeszonych banków spółdzielczych, sporządzają informacje o wartości środków objętych ochroną gwarancyjną oraz o wartości środków gwarantowanych, w zakresie i według wzoru 2 określonego w załączniku nr 1 do rozporządzenia, w odniesieniu do zrzeszonych banków spółdzielczych.

4. Banki zrzeszające przekazują BFG informacje określone w ust. 3 nie później niż w terminie, o którym mowa w ust. 1.

2. Kasa Krajowa, na podstawie informacji otrzymanych od kas, sporządza informacje o wartości środków objętych ochroną gwarancyjną oraz o wartości środków gwarantowanych, w zakresie i według wzoru 5 określonego w załączniku nr 1 do rozporządzenia, w odniesieniu do poszczególnych kas.

3. Kasa Krajowa przekazuje BFG informacje określone w ust. 2 nie później niż do ostatniego dnia miesiąca następującego po zakończeniu okresu sprawozdawczego.

1) banki – w zakresie i według wzoru 1 określonego w załączniku nr 2 do rozporządzenia;

2) oddziały banków zagranicznych – w zakresie i według wzoru 3 określonego w załączniku nr 2 do rozporządzenia;

3) kasy – w zakresie i według wzoru 4 określonego w załączniku nr 2 do rozporządzenia;

4) firmy inwestycyjne – w zakresie i według wzoru 6 określonego w załączniku nr 2 do rozporządzenia.

2. Dane i informacje, o których mowa w ust. 1, są sporządzane według stanu na dzień bilansowy, po zatwierdzeniu rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia.

2. Zrzeszone banki spółdzielcze przekazują dane i informacje określone w § 7 ust. 1 właściwym bankom zrzeszającym w terminie 15 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia.

3. Banki zrzeszające, na podstawie danych i informacji otrzymanych od zrzeszonych banków spółdzielczych, sporządzają dane i informacje niezbędne do wyliczenia składek, w zakresie i według wzoru 2 określonego w załączniku nr 2 do rozporządzenia, w odniesieniu do zrzeszonych banków spółdzielczych.

4. Banki zrzeszające przekazują BFG dane i informacje określone w ust. 3 niezwłocznie po przekazaniu danych i informacji przez wszystkie zrzeszone banki spółdzielcze, nie później jednak niż do dnia 31 lipca każdego roku.

2. Kasa Krajowa, na podstawie danych i informacji otrzymanych od kas, sporządza dane i informacje niezbędne do wyliczenia składek, w zakresie i według wzoru 5 określonego w załączniku nr 2 do rozporządzenia, w odniesieniu do poszczególnych kas.

3. Kasa Krajowa przekazuje BFG dane i informacje określone w ust. 2 niezwłocznie po przekazaniu danych i informacji przez wszystkie kasy, nie później jednak niż do dnia 31 lipca każdego roku.

1) BFG:

a) banki, z wyjątkiem zrzeszonych banków spółdzielczych – w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego,

b) banki zrzeszające, w zakresie dotyczącym każdego zrzeszonego banku spółdzielczego – w terminie 15 dni od dnia otrzymania od zrzeszonych banków spółdzielczych danych i informacji przekazywanych zgodnie z pkt 2, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego,

c) oddziały banków zagranicznych – w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego,

d) Kasa Krajowa, w zakresie dotyczącym każdej kasy – w terminie 15 dni od dnia otrzymania od kas danych i informacji przekazywanych zgodnie z pkt 3, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego,

e) firmy inwestycyjne – w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego;

2) właściwym bankom zrzeszającym – zrzeszone banki spółdzielcze, w terminie 15 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do 15 dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego;

3) Kasie Krajowej – kasy, w terminie 15 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do 15 dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego.

1) banki – w zakresie i według wzoru 1 określonego w załączniku nr 3 do rozporządzenia;

2) oddziały banków zagranicznych – w zakresie i według wzoru 3 określonego w załączniku nr 3 do rozporządzenia;

3) kasy – w zakresie i według wzoru 4 określonego w załączniku nr 3 do rozporządzenia;

4) firmy inwestycyjne – w zakresie i według wzoru 6 określonego w załączniku nr 3 do rozporządzenia.

2. Informacje, o których mowa w ust. 1, są sporządzane według stanu na dzień bilansowy, po zatwierdzeniu rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia.

2. Zrzeszone banki spółdzielcze przekazują informacje określone w § 14 ust. 1 właściwym bankom zrzeszającym w terminie 15 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia.

3. Banki zrzeszające, na podstawie informacji otrzymanych od zrzeszonych banków spółdzielczych, sporządzają informacje niezbędne do wyliczenia składek w zakresie i według wzoru 2 określonego w załączniku nr 3 do rozporządzenia, w odniesieniu do zrzeszonych banków spółdzielczych.

4. Banki zrzeszające przekazują BFG informacje określone w ust. 3 niezwłocznie po przekazaniu informacji przez wszystkie zrzeszone banki spółdzielcze, nie później jednak niż do dnia 31 lipca każdego roku.

2. Kasa Krajowa, na podstawie informacji otrzymanych od kas, sporządza informacje dotyczące nadzwyczajnego wsparcia ze środków publicznych, w zakresie i według wzoru 5 określonego w załączniku nr 3 do rozporządzenia, w odniesieniu do poszczególnych kas.

3. Kasa Krajowa przekazuje BFG informacje określone w ust. 2 niezwłocznie po przekazaniu informacji przez wszystkie kasy, nie później jednak niż do dnia 31 lipca każdego roku.

1) BFG:

a) banki, z wyjątkiem zrzeszonych banków spółdzielczych – w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego,

b) banki zrzeszające, w zakresie dotyczącym każdego zrzeszonego banku spółdzielczego – w terminie 15 dni od dnia otrzymania od zrzeszonych banków spółdzielczych informacji przekazywanych zgodnie z pkt 2, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego,

c) oddziały banków zagranicznych – w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego,

d) Kasa Krajowa, w zakresie dotyczącym każdej kasy – w terminie 15 dni od dnia otrzymania od kas informacji przekazywanych zgodnie z pkt 3, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego,

e) firmy inwestycyjne – w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego;

2) właściwym bankom zrzeszającym – zrzeszone banki spółdzielcze, w terminie 15 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do 15 dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego;

3) Kasie Krajowej – kasy, w terminie 15 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do 15 dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego.

2. Informacje, o których mowa w ust. 1, są sporządzane według stanu na pierwszy dzień każdego kwartału.

3. Banki, o których mowa w ust. 1, przekazują BFG informacje określone w ust. 1 nie później niż do ostatniego dnia miesiąca rozpoczynającego dany kwartał.

4. Zrzeszone banki spółdzielcze przekazują informacje określone w ust. 1 właściwym bankom zrzeszającym nie później niż do 15 dnia miesiąca rozpoczynającego dany kwartał.

5. Banki zrzeszające, na podstawie informacji otrzymanych od zrzeszonych banków spółdzielczych, sporządzają informacje o systemie ochrony w zakresie i według wzoru 2 określonego w załączniku nr 4 do rozporządzenia, w odniesieniu do zrzeszonych banków spółdzielczych.

6. Banki zrzeszające przekazują BFG informacje określone w ust. 5 nie później niż w terminie, o którym mowa w ust. 3.

1) banki – w zakresie i według wzoru 1 określonego w załączniku nr 5 do rozporządzenia;

2) oddziały banków zagranicznych, o ile są podmiotami objętymi systemem gwarantowania – w zakresie i według wzoru 2 określonego w załączniku nr 5 do rozporządzenia;

3) kasy – w zakresie i według wzoru 3 określonego w załączniku nr 5 do rozporządzenia.

1) banki – w zakresie i według wzoru 1 określonego w załączniku nr 6 do rozporządzenia;

2) oddziały banków zagranicznych – w zakresie i według wzoru 2 określonego w załączniku nr 6 do rozporządzenia;

3) kasy – w zakresie i według wzoru 3 określonego w załączniku nr 6 do rozporządzenia;

4) firmy inwestycyjne – w zakresie i według wzoru 4 określonego w załączniku nr 6 do rozporządzenia.

1) zatwierdzone roczne sprawozdania finansowe wraz z opinią i raportem biegłego rewidenta oraz odpisem uchwały o zatwierdzeniu rocznego sprawozdania finansowego i podziale zysku lub pokryciu straty;

2) kwartalne i półroczne sprawozdania finansowe, o ile podmioty, o których mowa w art. 64 pkt 2 lit. a–d ustawy, je sporządzają.

2. Podmioty, o których mowa w art. 64 pkt 2 lit. a–d ustawy, nie przekazują sprawozdań, o których mowa w ust. 1, jeżeli przekazują je do Komisji Nadzoru Finansowego.

3. Sprawozdania, o których mowa w ust. 1 pkt 1, są przekazywane w terminie nie dłuższym niż 15 dni od dnia zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego.

4. Sprawozdania, o których mowa w ust. 1 pkt 2, są przekazywane w terminie do ostatniego dnia drugiego miesiąca następującego po zakończeniu okresu, za który zostały sporządzone.

2. Informacji, o których mowa w § 27 ust. 1, nie opatruje się kwalifikowanym podpisem elektronicznym.

2. W przypadku awarii kanału teletransmisji, informacje, o których mowa w § 27 ust. 1 i § 29, mogą być przekazywane na informatycznym nośniku danych jednokrotnego zapisu.

2. Zmiana osób upoważnionych do nadawania uprawnień użytkownika kanału teletransmisji lub aktualizacja ich danych, wskazanych w zgłoszeniu, o którym mowa w ust. 1, wymaga złożenia nowego zgłoszenia.

1) banki, z wyjątkiem zrzeszonych banków spółdzielczych – w zakresie i według wzoru 1 określonego w załączniku nr 9 do rozporządzenia;

2) oddziały banków zagranicznych, o ile są podmiotami objętymi systemem gwarantowania – w zakresie i według wzoru 3 określonego w załączniku nr 9 do rozporządzenia.

2. Informacje, o których mowa w ust. 1, są sporządzane według stanu danych za kwiecień i za październik każdego roku.

1) 15 grudnia każdego roku – według stanu danych za październik;

2) 15 czerwca każdego roku – według stanu danych za kwiecień.

2. Banki zrzeszające przekazują BFG informacje, o których mowa w § 35 ust. 1, w odniesieniu do zrzeszonych banków spółdzielczych, sporządzone w zakresie i według wzoru 2 określonego w załączniku nr 9 do rozporządzenia.

3. Banki zrzeszające przekazują BFG informacje określone w § 35 ust. 1, w odniesieniu do zrzeszonych banków spółdzielczych, w terminie do dnia:

1) 15 grudnia każdego roku – według stanu danych za październik;

2) 15 czerwca każdego roku – według stanu danych za kwiecień.

1) 15 grudnia każdego roku – według stanu danych za październik;

2) 15 czerwca każdego roku – według stanu danych za kwiecień.

1) sporządzone w zakresie i według wzorów 1–3 i 5 określonych w załączniku nr 1 do rozporządzenia, według stanu na dzień 31 stycznia 2017 r. – w terminie do dnia 15 marca 2017 r.;

2) sporządzone w zakresie i według wzorów 1–3, 5 i 6 określonych w załączniku nr 2 do rozporządzenia oraz według wzorów 1–3, 5 i 6 określonych w załączniku nr 3 do rozporządzenia, według stanu na dzień 31 grudnia 2015 r. albo według stanu na dzień bilansowy ostatniego roku obrotowego, w przypadku gdy rok obrotowy nie pokrywa się z rokiem kalendarzowym – w terminie do dnia 15 marca 2017 r.;

3) sporządzone w zakresie i według wzorów 1 i 2 określonych w załączniku nr 4 do rozporządzenia, według stanu na dzień 1 stycznia 2017 r. – w terminie do dnia 15 marca 2017 r.;

4) sporządzone w zakresie i według wzorów 1–3 określonych w załączniku nr 5 do rozporządzenia – w terminie 5 dni roboczych od dnia otrzymania informacji o wysokości składki na fundusz gwarancyjny za 2017 r.;

5) sporządzone w zakresie i według wzorów 1–4 określonych w załączniku nr 6 do rozporządzenia – w terminie 5 dni roboczych od dnia otrzymania informacji o wysokości składki na fundusz przymusowej restrukturyzacji za 2017 r.;

6) sporządzone w zakresie i według wzorów 1–3 określonych w załączniku nr 9 do rozporządzenia, według stanu za kwiecień 2017 r. – w terminie do dnia 15 czerwca 2017 r.

2. Zrzeszone banki spółdzielcze przekazują właściwym bankom zrzeszającym po raz pierwszy informacje:

1) sporządzone w zakresie i według wzoru 1 określonego w załączniku nr 1 do rozporządzenia, według stanu na dzień 31 stycznia 2017 r. – w terminie do dnia 8 marca 2017 r.;

2) sporządzone w zakresie i według wzoru 1 określonego w załączniku nr 2 do rozporządzenia oraz według wzoru 1 określonego w załączniku nr 3 do rozporządzenia, według stanu na dzień 31 grudnia 2015 r. albo według stanu na dzień bilansowy ostatniego roku obrotowego, w przypadku gdy rok obrotowy nie pokrywa się z rokiem kalendarzowym – w terminie do dnia 8 marca 2017 r.;

3) sporządzone w zakresie i według wzoru 1 określonego w załączniku nr 4 do rozporządzenia, według stanu na dzień 1 stycznia 2017 r. – w terminie do dnia 8 marca 2017 r.

3. Kasy przekazują Kasie Krajowej po raz pierwszy informacje:

1) sporządzone w zakresie i według wzoru 4 określonego w załączniku nr 1 do rozporządzenia, według stanu na dzień 31 stycznia 2017 r. – w terminie do dnia 8 marca 2017 r.;

2) sporządzone w zakresie i według wzoru 4 określonego w załączniku nr 2 do rozporządzenia oraz według wzoru 4 określonego w załączniku nr 3 do rozporządzenia, według stanu na dzień 31 grudnia 2015 r. albo według stanu na dzień bilansowy ostatniego roku obrotowego, w przypadku gdy rok obrotowy nie pokrywa się z rokiem kalendarzowym – w terminie do dnia 8 marca 2017 r.

2. W przypadku dokonania przez kasy korekt informacji o kwartalnych obowiązkowych opłatach wniesionych na rok 2016, w celu przekazania BFG tych informacji, kasy mogą wykorzystywać schematy XML określone w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 11 lipca 2016 r. w sprawie zakresu, trybu i terminów przekazywania przez Krajową Spółdzielczą Kasę Oszczędnościowo-Kredytową informacji do Bankowego Funduszu Gwarancyjnego w imieniu spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych (Dz. U. poz. 1069). Obowiązki informacyjne dla kas realizuje Kasa Krajowa.

Minister Rozwoju i Finansów: wz. W. Janczyk

¹⁾ Minister Rozwoju i Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 4 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 września 2016 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Rozwoju i Finansów (Dz. U. poz. 1595).

²⁾ Zmiany wymienionego rozporządzenia zostały ogłoszone w Dz. Urz. UE L 233 z 30.08.2016, str. 1.

³⁾ Niniejsze rozporządzenie było poprzedzone rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 11 lipca 2016 r. w sprawie zakresu, trybu i terminów przekazywania przez Krajową Spółdzielczą Kasę Oszczędnościowo-Kredytową informacji do Bankowego Funduszu Gwarancyjnego w imieniu spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych (Dz. U. poz. 1069) oraz zarządzeniem nr 15/2016 Prezesa Narodowego Banku Polskiego z dnia 2 czerwca 2016 r. w sprawie zakresu, trybu i terminów przekazywania przez banki, objęte obowiązkowym systemem gwarantowania, informacji do Bankowego Funduszu Gwarancyjnego (Dz. Urz. NBP poz. 5), które tracą moc z dniem wejścia w życie niniejszego rozporządzenia, zgodnie z art. 386 ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji (Dz. U. poz. 996 i 1997).

Załączniki do rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów
z dnia 22 lutego 2017 r. (poz. 470)

Załącznik nr 1

WZÓR 1 – INFORMACJA O WARTOŚCI ŚRODKÓW OBJĘTYCH OCHRONĄ GWARANCYJNĄ ORAZ O WARTOŚCI ŚRODKÓW GWARANTOWANYCH W BANKU

WZÓR 2 – INFORMACJA O WARTOŚCI ŚRODKÓW OBJĘTYCH OCHRONĄ GWARANCYJNĄ ORAZ O WARTOŚCI ŚRODKÓW GWARANTOWANYCH W ZRZESZONYCH BANKACH SPÓŁDZIELCZYCH

WZÓR 3 – INFORMACJA O WARTOŚCI ŚRODKÓW OBJĘTYCH OCHRONĄ GWARANCYJNĄ ORAZ O WARTOŚCI ŚRODKÓW GWARANTOWANYCH W ODDZIALE BANKU ZAGRANICZNEGO

WZÓR 4 – INFORMACJA O WARTOŚCI ŚRODKÓW OBJĘTYCH OCHRONĄ GWARANCYJNĄ ORAZ O WARTOŚCI ŚRODKÓW GWARANTOWANYCH W KASIE

WZÓR 5 – INFORMACJA O WARTOŚCI ŚRODKÓW OBJĘTYCH OCHRONĄ GWARANCYJNĄ ORAZ O WARTOŚCI ŚRODKÓW GWARANTOWANYCH W KASACH

Wyjaśnienia dotyczące sporządzania załącznika nr 1

1. Wzory 1, 2, 4 i 5 oraz kolumny 7–9 we wzorze 3 – wartości środków objętych ochroną gwarancyjną oraz wartość środków gwarantowanych wylicza się dla wszystkich deponentów w rozumieniu art. 2 pkt 3 ustawy, z uwzględnieniem wyłączeń podmiotowych określonych w art. 22 ust. 1 ustawy.

2. Wzory 1, 2, 4 i 5 – wyliczenie wartości środków objętych ochroną gwarancyjną oraz wartości środków gwarantowanych należy przeprowadzić dla wszystkich poszczególnych deponentów przy użyciu systemu wyliczania w rozumieniu art. 2 pkt 64 ustawy. Wartość środków gwarantowanych w danym podmiocie objętym systemem gwarantowania jest sumą wartości środków gwarantowanych wyliczonych dla poszczególnych deponentów w tym podmiocie.

3. Wzory 1–5 – należy wykazywać wyłącznie deponentów posiadających środki objęte ochroną gwarancyjną na dzień sprawozdawczy.

4. Wzory 1–5 – do obliczenia wartości w złotych przyjmuje się kurs średni z dnia sprawozdawczego ogłaszany przez NBP.

Załącznik nr 2

WZÓR 1 – INFORMACJE BANKU DO WYLICZENIA SKŁADEK WEDŁUG STANU NA DZIEŃ BILANSOWY ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

WZÓR 2 – INFORMACJE DO WYLICZENIA SKŁADEK ZRZESZONYCH BANKÓW SPÓŁDZIELCZYCH WEDŁUG STANU NA DZIEŃ BILANSOWY ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

WZÓR 3 – INFORMACJE ODDZIAŁU BANKU ZAGRANICZNEGO DO WYLICZENIA SKŁADEK WEDŁUG STANU NA DZIEŃ BILANSOWY ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

WZÓR 4 – INFORMACJE KASY DO WYLICZENIA SKŁADEK WEDŁUG STANU NA DZIEŃ BILANSOWY ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

WZÓR 5 – INFORMACJE DO WYLICZENIA SKŁADEK KAS WEDŁUG STANU NA DZIEŃ BILANSOWY ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

WZÓR 6 – INFORMACJE FIRMY INWESTYCYJNEJ DO WYLICZENIA SKŁADEK WEDŁUG STANU NA DZIEŃ BILANSOWY ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wyjaśnienia dotyczące sporządzania załącznika nr 2

1. Wzory 1, 2 i 6 – przy wyliczeniu wyłączeń z tytułu zobowiązań i zobowiązań z tytułu instrumentów pochodnych należy zastosować zasady określone w art. 5 rozporządzenia nr 2015/63.

2. Wzory 1, 2 i 6 – wyłączenia z tytułu zobowiązań nie uwzględniają wartości księgowej zobowiązań z tytułu kontraktów na instrumenty pochodne, uwzględniają natomiast odpowiednią wartość zobowiązań z tytułu kontraktów na instrumenty pochodne wycenianych zgodnie z art. 5 ust. 3 rozporządzenia nr 2015/63.

3. Wzory 1, 2 i 6 – informacje o zobowiązaniach kwalifikowalnych są przekazywane po raz pierwszy według stanu na dzień 31 grudnia 2016 r. albo według stanu na dzień bilansowy ostatniego roku obrotowego.

4. Informacje o zobowiązaniach kwalifikowalnych powinny odpowiadać strukturze zobowiązań wykazanej zgodnie z załącznikiem V do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2016/1066 z dnia 17 czerwca 2016 r. ustanawiającego wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do procedur, standardowych formularzy i schematów stosowanych do przekazywania informacji do celów sporządzenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE; w kolumnie „Zobowiązania kwalifikowalne” (numer 7) należy podać kwotę zobowiązań kwalifikowalnych ogółem, obliczonych zgodnie z załącznikiem V do tego rozporządzenia na bazie jednostkowej.

5. Wzory 1, 2, 4 i 5 – zasady wyliczenia wartości środków gwarantowanych łącznie powinny być zgodne z zasadami określonymi dla wyliczenia wartości środków gwarantowanych (łącznie) wykazywanych odpowiednio we wzorach 1 i 2 załącznika nr 1 oraz we wzorach 4 i 5 załącznika nr 1.

6. Wzory 1, 2, 4 i 5 – wyliczenie środków gwarantowanych łącznie według stanu danych na dzień 8 października 2016 r. powinno być przeprowadzone według obowiązującej wówczas definicji środków gwarantowanych.

Załącznik nr 3

WZÓR 1 – INFORMACJA BANKU DOTYCZĄCA NADZWYCZAJNEGO WSPARCIA ZE ŚRODKÓW PUBLICZNYCH

WZÓR 2 – INFORMACJE DOTYCZĄCE NADZWYCZAJNEGO WSPARCIA ZE ŚRODKÓW PUBLICZNYCH UDZIELONEGO ZRZESZONYM BANKOM SPÓŁDZIELCZYM

WZÓR 3 – INFORMACJA ODDZIAŁU BANKU ZAGRANICZNEGO DOTYCZĄCA NADZWYCZAJNEGO WSPARCIA ZE ŚRODKÓW PUBLICZNYCH

WZÓR 4 – INFORMACJA KASY DOTYCZĄCA NADZWYCZAJNEGO WSPARCIA ZE ŚRODKÓW PUBLICZNYCH

WZÓR 5 – INFORMACJE DOTYCZĄCE NADZWYCZAJNEGO WSPARCIA ZE ŚRODKÓW PUBLICZNYCH UDZIELONEGO KASOM

WZÓR 6 – INFORMACJA FIRMY INWESTYCYJNEJ DOTYCZĄCA NADZWYCZAJNEGO WSPARCIA ZE ŚRODKÓW PUBLICZNYCH

Załącznik nr 4

WZÓR 1 – INFORMACJE BANKU O SYSTEMIE OCHRONY

WZÓR 2 – INFORMACJE O PRZYNALEŻNOŚCI ZRZESZONYCH BANKÓW SPÓŁDZIELCZYCH DO SYSTEMU OCHRONY

Wyjaśnienia dotyczące sporządzania załącznika nr 4

1. Wzory 1 i 2 – w tytule należy zamieścić datę pierwszego dnia pierwszego miesiąca kwartału, tj. według stanu na dzień 1 stycznia, dzień 1 kwietnia, dzień 1 lipca i dzień 1 października danego roku.

2. Wzory 1 i 2 – w kolumnie „Przynależność do systemu ochrony na dzień sprawozdawczy” należy wpisać, według stanu na pierwszy dzień pierwszego miesiąca kwartału, tj. wg stanu na dzień 1 stycznia, dzień 1 kwietnia, dzień 1 lipca i dzień 1 października: „TAK” albo „NIE”.

Załącznik nr 5

WZÓR 1 – INFORMACJA O ZAMIARZE WNIESIENIA CZĘŚCI OBOWIĄZKOWYCH SKŁADEK W FORMIE ZOBOWIĄZAŃ DO ZAPŁATY NA FUNDUSZ GWARANCYJNY BANKÓW

WZÓR 2 – INFORMACJA O ZAMIARZE WNIESIENIA CZĘŚCI OBOWIĄZKOWYCH SKŁADEK W FORMIE ZOBOWIĄZAŃ DO ZAPŁATY NA FUNDUSZ GWARANCYJNY BANKÓW

WZÓR 3 – INFORMACJA O ZAMIARZE WNIESIENIA CZĘŚCI OBOWIĄZKOWYCH SKŁADEK W FORMIE ZOBOWIĄZAŃ DO ZAPŁATY NA FUNDUSZ GWARANCYJNY KAS

Załącznik nr 6

WZÓR 1 – INFORMACJA O ZAMIARZE WNIESIENIA CZĘŚCI OBOWIĄZKOWYCH SKŁADEK W FORMIE ZOBOWIĄZAŃ DO ZAPŁATY NA FUNDUSZ PRZYMUSOWEJ RESTRUKTURYZACJI BANKÓW

WZÓR 2 – INFORMACJA O ZAMIARZE WNIESIENIA CZĘŚCI OBOWIĄZKOWYCH SKŁADEK W FORMIE ZOBOWIĄZAŃ DO ZAPŁATY NA FUNDUSZ PRZYMUSOWEJ RESTRUKTURYZACJI BANKÓW

WZÓR 3 – INFORMACJA O ZAMIARZE WNIESIENIA CZĘŚCI OBOWIĄZKOWYCH SKŁADEK W FORMIE ZOBOWIĄZAŃ DO ZAPŁATY NA FUNDUSZ PRZYMUSOWEJ RESTRUKTURYZACJI KAS

WZÓR 4 – INFORMACJA O ZAMIARZE WNIESIENIA CZĘŚCI OBOWIĄZKOWYCH SKŁADEK W FORMIE ZOBOWIĄZAŃ DO ZAPŁATY NA FUNDUSZ PRZYMUSOWEJ RESTRUKTURYZACJI BANKÓW

Załącznik nr 7

WZÓR – ZGŁOSZENIE DOTYCZĄCE OSOBY UPOWAŻNIONEJ DO NADAWANIA UPRAWNIEŃ UŻYTKOWNIKA KANAŁU TELETRANSMISJI OSOBOM BEZPOŚREDNIO ODPOWIEDZIALNYM ZA PRZEKAZYWANIE INFORMACJI BANKOWEMU FUNDUSZOWI GWARANCYJNEMU

Załącznik nr 8

SPOSÓB USTALANIA IDENTYFIKATORÓW WYRÓŻNIAJĄCYCH BANKI, ODDZIAŁY BANKÓW ZAGRANICZNYCH, KASY, KASĘ KRAJOWĄ I FIRMY INWESTYCYJNE, WYMOGI TECHNICZNE DLA PLIKÓW XML ORAZ UWARUNKOWANIA ORGANIZACYJNO-TECHNICZNE PRZY PRZESYŁANIU INFORMACJI BFG

Identyfikatory

1. Identyfikatory wyróżniające banki oznaczają:

a) dla banków spółdzielczych – czterocyfrowy numer banku nadany bankowi spółdzielczemu przez NBP,

b) dla banków niebędących bankami spółdzielczymi – trzycyfrowy numer banku nadany bankowi przez NBP.

2. Identyfikatory wyróżniające oddziały banków zagranicznych oznaczają trzycyfrowy numer banku nadany bankowi przez NBP.

3. Identyfikatory wyróżniające kasy i Kasę Krajową oznaczają numer nadany przez Komisję Nadzoru Finansowego.

4. Identyfikatory wyróżniające firmy inwestycyjne oznaczają numer Krajowego Rejestru Sądowego.

Wymogi techniczne dla plików XML

1. Pliki są zgodne z plikiem wzorcowym (schematem XSD) udostępnionym na stronie internetowej BFG (www.bfg.pl).

2. Pliki są tworzone w stronie kodowej UTF-8.

Uwarunkowania organizacyjno-techniczne przy przesyłaniu informacji BFG

1. Podpisanie pliku kwalifikowanym podpisem elektronicznym (w przypadku informacji, dla których jest wymagany podpis elektroniczny) przez osoby upoważnione do składania oświadczeń woli w zakresie praw i obowiązków majątkowych podmiotu przesyłającego informacje.

2. Pobranie certyfikatu BFG ze strony internetowej BFG (www.bfg.pl).

3. Szyfrowanie pliku kluczem publicznym BFG.

Załącznik nr 9

WZÓR 1 – INFORMACJA O PODSTAWIE OBLICZANIA ORAZ O WYSOKOŚCI FUNDUSZU OCHRONY ŚRODKÓW GWARANTOWANYCH W BANKU

WZÓR 2 – INFORMACJA O PODSTAWIE OBLICZANIA ORAZ O WYSOKOŚCI FUNDUSZU OCHRONY ŚRODKÓW GWARANTOWANYCH W ZRZESZONYCH BANKACH SPÓŁDZIELCZYCH

WZÓR 3 – INFORMACJA O PODSTAWIE OBLICZANIA ORAZ O WYSOKOŚCI FUNDUSZU OCHRONY ŚRODKÓW GWARANTOWANYCH W ODDZIALE BANKU ZAGRANICZNEGO

Wyjaśnienia dotyczące sporządzania załącznika nr 9

1. W tytułach tabel, w nawiasach, należy wstawić odpowiednią informację, w zależności od okresu sprawozdawczego, o tworzonym bądź aktualizowanym funduszu ochrony środków gwarantowanych w brzmieniu: „informacja za październik” albo „informacja za kwiecień”.

2. W pozycji „Wysokość stawki” banki wpisują wysokość stawki zgodnie z uchwałą Rady BFG.

3. W pozycji „Aktualna wartość aktywów stanowiących pokrycie funduszu ochrony środków gwarantowanych zgodnie z art. 369 ust. 7 ustawy” należy podać wartość aktywów według stanu na dzień wyceny bilansowej obligacji skarbowych, bonów skarbowych, bonów pieniężnych NBP, obligacji emitowanych przez NBP (o ile mogą być one przedmiotem obrotu) lub jednostek uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego, stanowiących pokrycie funduszu ochrony środków gwarantowanych, a w przypadku gdy na pokrycie funduszu nie przeznaczono obligacji skarbowych, bonów skarbowych, bonów pieniężnych NBP, obligacji emitowanych przez NBP lub jednostek uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego – według stanu na dzień sporządzenia informacji.