Kalkulator PPK – czy to się opłaca?
Za pomocą kalkulatora PPK można obliczyć kwotę, która można zaoszczędzić w ramach Pracowniczych Planów Kapitałowych. Czy uczestnictwo w programie się opłaca? Ile pieniędzy można odłożyć na przyszłą emeryturę? Oficjalny portal Pracowniczych Planów Kapitałowych został wzbogacony o kalkulator PPK. Dzięki temu łatwemu w użyciu narzędziu można obliczyć wysokość oszczędności w ramach PPK. Kalkulator zawiera 3 zakładki: „Ile otrzymam”, „Jaki % muszę dołożyć” i „Do kiedy muszę oszczędzać”.
Kalkulator PPK - „Ile otrzymam”
Dzięki pierwszej zakładce oblicza się całkowitą kwotę oszczędności zgromadzonych w PPK. Należy podać:
- wiek, w którym uczestnik przystąpił do programu,
- obecne wynagrodzenie brutto,
- kwotę (ujętą procentowo) dobrowolnych dodatkowych miesięcznych wpłat pracownika i pracodawcy, a także
- wiek, do którego uczestnik zamierza odkładać pieniądze w PPK.
60 rok życia stanowi pierwszy moment, kiedy można dokonać wypłat z PPK.
Polecamy: PPK dla pracownika
Następnie za pomocą kalkulatora:
- określa się wysokość wypłaty jednorazowej (0%, 25%, 100%) oraz
- pozostały okres comiesięcznych wypłat (minimalna liczba lat to 1 rok czyli 12 miesięcznych rat, a maksymalna liczba lat to 40 czyli 480 miesięcznych rat).
Aby jednorazowa wypłata była zwolniona z 19% podatku od zysków kapitałowych, nie może przekroczyć 25% całej sumy.
Kolejnym krokiem jest określenie:
- zakładanej rocznej stopy zwrotu z inwestycji w okresie oszczędzania (0-5%),
- zakładanej rocznej stopy zwrotu w okresie wypłat (0-5%) oraz
- zakładanego rocznego wzrostu wynagrodzenia (0-5%).
Parametry te można ustalić w przedziale od 0 do 5%, gdyż organizacja OECD przewiduje, że przez najbliższe 40 lat Polska będzie rozwijała się na stabilnym poziomie od 0 do 5% rocznie. Należy jednak podkreślić, że trzy powyższe wskaźniki określone są automatycznie na poziomie odpowiednio:
- 3,50%
- 2,75%
- 2,80%.
Są to przyjęte w założeniach do Ustawy o PPK parametry dla tych wartości, ustalone w oparciu o wieloletnie prognozy makroekonomiczne.
W celu zobrazowania skali potencjalnych oszczędności przedstawiamy poniższe przykłady.
PRZYKŁAD 1
Wpisując jako wiek przystąpienia do PPK 30 lat, wynagrodzenie na poziomie 4000 zł brutto (podstawowa miesięczna wpłata pracownika to 2%, a pracodawcy 1,5% wynagrodzenia brutto), nie wybierając dodatkowej wpłaty ani po stronie pracownika, ani po stronie pracodawcy, przy założeniu, że oszczędzanie zakończy się na 60 roku życia i nie dokona się jednorazowej wypłaty, a planowane wypłaty zgromadzonych oszczędności następować będą przez 20 lat (240 miesięcznych rat), zebrana kwota wyniesie 140 764 zł. Miesięczna rata wyniosłaby 763 zł. Gdyby taka osoba oszczędzała samodzielnie, odłożyłaby w tym czasie tylko 44 221 zł.
Powyższe wyliczenie zakłada najniższe składki na PPK. W przypadku opłacania najwyższych składek zarówno przez pracownika, jak i przez pracodawcę kwota ta wyniosłaby aż 304 701 zł. Miesięczna rata miałaby wysokość 1 652 zł.
Gdyby osoba ta zażyczyła sobie jednorazową wypłatę przy osiągnięciu 60 roku życia (czyli zakończeniu oszczędzania w PPK) np. w wysokości 25% zebranych środków, otrzymałaby:
1. jednorazową wypłatę w wysokości 76 175 zł (przy najwyższych wpłatach na PPK) lub 35 191 zł (przy najniższych wpłatach na PPK)
2. miesięczne wypłaty w wysokości 1 239 zł (przy najwyższych wpłatach na PPK) lub 572 zł (przy najniższych wpłatach na PPK).
PRZYKŁAD 2
Wpisując jako wiek przystąpienia do PPK 40 lat, wynagrodzenie na poziomie 6500 zł brutto, bez składek dodatkowych, przy oszczędzaniu do 60 roku życia i bez wypłaty jednorazowej, przy planowanych wypłatach na 20 lat kalkulator podaje kwotę 108 265 zł, a miesięczną ratę na poziomie 587 zł.
Przy najwyższych składkach będzie to 238 012 zł, a rata 1 290 zł.
W przypadku wybrania opcji wypłaty jednorazowej 25% osoba ta otrzyma:
- wypłatę jednorazową w wysokości 59 503 zł (najwyższe wpłaty) lub 27 066 zł (najniższe wpłaty)
- wypłaty miesięczne w wysokości 968 zł (najwyższe wpłaty) lub 440 zł (najniższe wpłaty).
Zawsze można wybrać opcję "wypłata jednorazowa 100%", ale wówczas należy pamiętać, że wypłata wszystkich zgromadzonych środków zostanie pomniejszona o podatek od zysków kapitałowych.
Kalkulator PPK - „jaki % muszę dołożyć”
Ciekawym narzędziem kalkulatora jest zakładka „Jaki % muszę dołożyć”. Na początku ustala się bowiem wysokość miesięcznej wypłaty po zakończeniu oszczędzania w ramach PPK, wiek przystąpienia do PPK oraz aktualną wysokość wynagrodzenia brutto. Kalkulator przelicza, jaki % należy dołożyć, aby otrzymywać wpisaną wyżej wysokość miesięcznej wypłaty w przyszłości.
PRZYKŁAD 1
W przypadku omawianego już przykładu 1 jeśli pracownik (przystępujący do PPK w wieku 30 lat i zarabiający 4000 zł brutto, przy opłacaniu wpłat podstawowych) chciałby po osiągnięciu 60 roku życia otrzymywać 1500 zł co miesiąc, musiałby zwiększyć łącznie z pracodawcą wysokość wpłat o 3,75%.
PRZYKŁAD 2
W przypadku opisanego wyżej przykładu 2 gdyby pracownik (przystępujący do PPK w wieku 40 lat, którego wynagrodzenie brutto wynosi 6500 zł i przy opłacaniu składek podstawowych) chciał otrzymywać co miesiąc 1000 zł, musiałby zwiększyć wpłaty łącznie z pracodawcą o 2,64%.
Kalkulator PPK – „Do kiedy muszę oszczędzać”
Trzecia zakładka kalkulatora PPK pozwala ustalić termin, do którego należy oszczędzać w ramach PPK, aby uzyskać satysfakcjonującą comiesięczną wypłatę.
PRZYKŁAD 1
Jeśli pracownik z przykładu 1 przy opłacaniu podstawowych składek na PPK, chciałby otrzymywać comiesięczne wypłaty w kwocie 1500 zł, musiałby oszczędzać w PPK do 72 roku życia. Przy składkach najwyższych mógłby liczyć na taką kwotę już w wieku 59 lat, ale należy pamiętać, że wypłat można dokonywać dopiero po ukończeniu 60 roku życia.
PRZYKŁAD 2
Jeśli pracownik z przykładu 2 chciałby przy podstawowych wpłatach na PPK otrzymywać na emeryturze dodatkowe 1000 zł z tytułu oszczędzania w PPK, musiałby oszczędzać do 68 roku życia. Natomiast przy zwiększeniu wpłat na PPK do maksymalnej wysokości pożądaną kwotę comiesięcznych rat uzyska już w wieku 58 lat. Pierwszych wypłat można jednak dokonać dopiero po ukończeniu 60 roku życia.
Kalkulator PPK: https://www.mojeppk.pl/kalkulator.html
Mojeppk to oficjalny portal Pracowniczych Planów Kapitałowych przewidziany ustawą o PPK.
„Wyniki prezentowane przez kalkulator stanowią wyłącznie symulację, są przybliżone i nie mogą stanowić podstawy do jakichkolwiek roszczeń. PFR Portal PPK sp. z o.o. nie gwarantuje osiągnięcia wyników wskazanych w kalkulatorze, nie ponosi odpowiedzialności za użycie kalkulatora, ani za jakiekolwiek inne szkody powstałe w związku z korzystaniem z tego kalkulatora. W celach obliczeń biznesowych sugerujemy użycie profesjonalnego oprogramowania stosowanego do celów księgowo-płacowych.”
Podstawa prawna:
Ustawa z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (Dziennik Ustaw rok 2018 poz. 2215)