Dzienniki Urzędowe - rok 2021 poz. 26

Na podstawie § 5 ust. 2 pkt 1 załącznika do zarządzenia Nr 36 Generalnego Dyrektora Dróg Krajowych i Autostrad z dnia 4 grudnia 2018 r. w sprawie ustalenia regulaminu organizacyjnego Generalnej Dyrekcji Dróg Krajowych i Autostrad¹⁾, w związku z art. 10 ust. 2 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U. z 2021 r. poz. 217), zarządza się, co następuje:

1) w części XI Rejestrowanie, obieg i kontrola dokumentów finansowo-księgowych w systemie EZD w pkt 11 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje się pkt 12 w brzmieniu:

"12) w przypadku stwierdzenia nieprawidłowości w zapisach dotyczących zakończonej już kontroli merytorycznej lub kontroli formalno-rachunkowej, sporządza się na tę okoliczność dodatkowe oświadczenie zawierające treść korygowaną i treść poprawną. Oświadczenie sporządza się w koszulce danej sprawy a następnie jest akceptowane lub podpisywane kwalifikowanym podpisem elektronicznym przez kierownika właściwej merytorycznie komórki organizacyjnej Centrali GDDKiA (w przypadku zmian zapisów merytorycznych) lub Głównego Księgowego wraz z Kierownikiem Jednostki lub osobą pisemnie upoważnioną przez Kierownika Jednostki (w przypadku zmian formalno-rachunkowych)";

2) w załączniku nr 2 w pozycji "Rejestr faktur w Centrali GDDKiA (WF 1)" skreśla się oznaczenie "(WF 1)".

GENERALNY DYREKTOR
DRÓG KRAJOWYCH I AUTOSTRAD

¹⁾ Niniejsze zarządzenie zostało zmienione zarządzeniem Nr 13 Generalnego Dyrektora Dróg Krajowych i Autostrad z dnia 6 maja 2020 r. zmieniającym zarządzenie w sprawie ustalenia regulaminu organizacyjnego Generalnej Dyrekcji Dróg Krajowych i Autostrad, zarządzeniem Nr 25 Generalnego Dyrektora Dróg Krajowych i Autostrad z dnia 13 lipca 2020 r. zmieniającym zarządzenie w sprawie ustalenia regulaminu organizacyjnego Generalnej Dyrekcji Dróg Krajowych i Autostrad, zarządzeniem Nr 34 Generalnego Dyrektora Dróg Krajowych i Autostrad z dnia 17 września 2020 r. zmieniające zarządzenie w sprawie ustalenia regulaminu organizacyjnego Generalnej Dyrekcji Dróg Krajowych i Autostrad oraz zarządzeniem Nr 39 Generalnego Dyrektora Dróg Krajowych i Autostrad z dnia 1 października 2020 r. zmieniające zarządzenie w sprawie ustalenia regulaminu organizacyjnego Generalnej Dyrekcji Dróg Krajowych i Autostrad.

Załącznik do Zarządzenia Nr 26
Generalnego Dyrektora Dróg Krajowych i Autostrad
z dnia 5 października2021 r.

INSTRUKCJA
SPORZĄDZANIA, KONTROLI I OBIEGU DOKUMENTÓW FINANSOWO-KSIĘGOWYCH W CENTRALI GENERALNEJ DYREKCJI DRÓG KRAJOWYCH I AUTOSTRAD

Treść załącznika w formacie PDF