REKLAMA

Dzienniki Urzędowe - rok 2010 nr 2 poz. 17

Tekst pierwotny

Na podstawie § 1 pkt 13 lit. d i § 2 pkt 14 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 9 lipca 1996 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Obrony Narodowej (Dz. U. Nr 94, poz. 426), w związku z art. 146 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157 poz. 1240), w celu zapewnienia warunków do właściwej realizacji ustawy budżetowej na rok 2010 z dnia 22 stycznia 2010 r. (Dz. U. Nr 19, poz. 102) ustala się, co następuje:

Rozdział 1

Postanowienia ogólne

§ 1.

Realizacja budżetu resortu obrony narodowej, zwanego dalej „resortem”, w 2010 r. odbywa się zgodnie z decyzją Nr 278/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 19 czerwca 2007 r. w sprawie planowania i wykonywania budżetu resortu obrony narodowej (Dz. Urz. MON Nr 13, poz. 149, z późn. zm.¹⁾), zwanej dalej „decyzją Nr 278/MON”, z uwzględnieniem postanowień niniejszej decyzji.

§ 2.

1. Dochody budżetu resortu w 2010 r. wynoszą 96.688 tys. zł. Zestawienie dochodów budżetu resortu według działów i rozdziałów klasyfikacji określa załącznik Nr 1 do decyzji.

2. Wydatki budżetu resortu w 2010 r. wynoszą 25.448.289 tys. zł. Zestawienie wydatków budżetu resortu według działów i rozdziałów klasyfikacji określa załącznik Nr 2 do decyzji.

3. Plan finansowy resortu i jego podział na dysponentów określa:

1) w zakresie dochodów – załącznik Nr 3 do decyzji;

2) w zakresie wydatków – załącznik Nr 4 do decyzji.

§ 3.

1. Ustala się limit stanów średniorocznych żołnierzy na 2010 r. oraz ich podział w wielkościach określonych w załączniku Nr 5 do decyzji, w tym:

1) 460 żołnierzy zawodowych oraz 7 pracowników resortu zatrudnionych w przedstawicielstwach wojskowych poza granicami państwa – pozostających w limicie Dyrektora Departamentu Administracyjnego;

2) 1.950 żołnierzy zawodowych w rezerwie kadrowej – pozostających w limicie:

a) Dowódcy Garnizonu Warszawa – 400,

b) Szefa Inspektoratu Wsparcia Sił Zbrojnych – 75,

c) dysponenta głównego – 1.475;

3) 50 żołnierzy służby okresowej, w związku z operacjami wojskowymi poza granicami kraju realizowanymi przez polskie kontyngenty wojskowe – pozostających w limicie Szefa Inspektoratu Wsparcia Sił Zbrojnych.

2. Liczbę zwolnień z zawodowej służby wojskowej w 2010 r. przewidziano na poziomie 2.500 żołnierzy zawodowych.

§ 4.

Wykaz dotacji udzielanych z budżetu resortu w 2010 r. określa załącznik Nr 6 do decyzji.

§ 5.

1. Przychody i wydatki funduszu celowego, zakładów budżetowych i gospodarstw pomocniczych oraz rozliczenia z budżetem państwa wynoszą:

1) Fundusz Modernizacji Sił Zbrojnych:

a) przychody – 71.714 tys. zł,

b) wydatki – 71.714 tys. zł

– z zastrzeżeniem postanowień § 18 ust. 4;

2) zakłady budżetowe i gospodarstwa pomocnicze łącznie:

a) przychody – 354.553 tys. zł, w tym dotacja celowa na inwestycje (dla zakładów budżetowych) – 3.569 tys. zł,

b) wydatki – 353.105 tys. zł, w tym wpłata do budżetu części zysku gospodarstw pomocniczych – 148 tys. zł.

2. Podział kwot, o których mowa w ust. 1, według form organizacyjno-prawnych, określa załącznik Nr 7 do decyzji.

§ 6.

Ustala się, w ramach planu finansowego dysponenta głównego, wydatki budżetowe będące w dyspozycji Ministra Obrony Narodowej na:

1) fundusz nagród i zapomóg dla żołnierzy zawodowych w wysokości 63.832 tys. zł, w tym na nagrody 51.066 tys. zł, a na zapomogi 12.766 tys. zł (rozdział 75204);

2) fundusz nagród i zapomóg dla żołnierzy niezawodowych w wysokości 534 tys. zł (rozdział 75204), w tym:

a) dla żołnierzy odbywających nadterminową zasadniczą służbę wojskową w wysokości 381 tys. zł, w tym na nagrody 305 tys. zł, a na zapomogi 76 tys. zł,

b) dla pozostałych żołnierzy niezawodowych w wysokości 8 tys. zł, w tym na nagrody 6 tys. zł, a na zapomogi 2 tys. zł;

c) na zapomogi dla byłych żołnierzy niezawodowych w wysokości 145 tys. zł;

3) fundusz nagród i zapomóg dla funkcjonariuszy Państwowej Straży Pożarnej pełniących służbę w jednostkach organizacyjnych Wojskowej Ochrony Przeciwpożarowej w wysokości 182 tys. zł (rozdział 75204);

4) celowy fundusz nagród dla pracowników objętych Ponadzakładowym Układem Zbiorowym Pracy dla Pracowników Wojskowych Jednostek Organizacyjnych Sfery Budżetowej w wysokości 366 tys. zł (rozdział 75204);

5) fundusz nagród dla nauczycieli akademickich w wysokości 63 tys. zł (rozdział 80302), naliczony stosownie do postanowień art. 155 ust. 2 ustawy z dnia 27 lipca 2005 r. – Prawo o szkolnictwie wyższym (Dz. U. Nr 164, poz. 1365, z późn. zm.²⁾).

§ 7.

Ustala się, w ramach planu finansowego dysponenta głównego, wydatki budżetowe na:

1) zabezpieczenie finansowania należności osobowych i świadczeń żołnierzy zawodowych pozostających w rezerwie kadrowej do wysokości limitów zatrudnienia, o których mowa w § 3 ust. 1 pkt 2 ppkt c, w wysokości 101.596 tys. zł (rozdział 75204);

2) zabezpieczenie finansowania w ciągu roku budżetowego składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe dla żołnierzy zwolnionych z zawodowej służby wojskowej, niespełniających warunków do nabycia prawa do emerytury wojskowej lub wojskowej renty inwalidzkiej od uposażenia wypłacanego żołnierzowi po dniu 31 grudnia 1998 r. do dnia zwolnienia ze służby, w wysokości do 24.895 tys. zł (rozdział 75204);

3) zakup kart tożsamości oraz wyposażenie w tabliczki identyfikacyjne w wysokości odpowiednio 379 tys. zł i 280 tys. zł (rozdział 75204), koordynowane przez Zarząd Organizacji i Uzupełnień – P1 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego;

4) budowę systemu udzielania wpisów w paszportach potwierdzających status osób wymienionych w art. III ust. 3 umowy między Państwami – Stronami Traktatu Północnoatlantyckiego dotyczącej statusu sił zbrojnych, sporządzonej w Londynie dnia 19 czerwca 1951 r. (Dz. U. z 2000 r. Nr 21, poz. 257), w wysokości 101 tys. zł (rozdział 75204), koordynowane przez Zarząd Organizacji i Uzupełnień – P1 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego;

5) pobieranie z gospodarki narodowej środków transportowych i maszyn w ramach ćwiczeń wojskowych prowadzonych w celu sprawdzania gotowości bojowej i mobilizacyjnej jednostek wojskowych oraz na potrzeby udziału Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej w zwalczaniu klęsk żywiołowych w wysokości 61 tys. zł (rozdział 75204), koordynowane przez Zarząd Organizacji i Uzupełnień – P1 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego;

6) centralne zakupy prasy w wysokości 1.790 tys. zł (rozdział 75295), koordynowane przez Departament Wychowania i Promocji Obronności;

7) składki do organizacji międzynarodowych w wysokości 149.696 tys. zł (rozdział 75204), realizowane przez Departament Budżetowy;

8) realizację zadań ujętych w „Strategii informatyzacji resortu obrony narodowej w latach 2008-2012” oraz „Planie informatyzacji oraz rozwoju systemów informatycznych i telekomunikacyjnych resortu obrony narodowej w latach 2009-2012” w wysokości 8.000 tys. zł (rozdział 75204), w tym: szkolenia informatyczne w wysokości 2.000 tys. zł oraz wprowadzenie kontraktowania usług w firmach zewnętrznych dotyczącego informatyzacji resortu obrony narodowej w wysokości 6.000 tys. zł, koordynowane przez Departament Informatyki i Telekomunikacji;

9) opłaty spedycyjne i inne związane z dostawami realizowanymi na rzecz właściwych dysponentów, w ramach Programu FMS (Foreign Military Sales) oraz NAMSA (NATO Maintenance and Supply Agency) w wysokości 3.700 tys. zł (rozdział 75295) – kwota ta nie obejmuje podatku od towarów i usług (VAT) ujętego w Planie modernizacji technicznej na 2010 r.;

10) badania naukowe, w tym realizowane w ramach Europejskiej Agencji Obrony oraz prace studyjne w wysokości do 31.383 tys. zł (rozdział 75204), koordynowane przez Departament Nauki i Szkolnictwa Wojskowego;

11) zawarcie umowy na serwis i utrzymanie aplikacji MIS-UMOWY i MIS-CRUW w Departamencie Budżetowym w wysokości 50 tys. zł (rozdział 75204), koordynowane i realizowane przez Agencję Mienia Wojskowego;

12) utrzymanie 10 tys. stanów średniorocznych żołnierzy Narodowych Sił Rezerwowych w wysokości do 116.034 tys. zł (rozdział 75204);

13) wydatki związane z przygotowaniem i przeprowadzeniem krajowych gier i ćwiczeń obronnych z udziałem organów administracji rządowej, międzynarodowych ćwiczeń zarządzania kryzysowego, szkolenia kadr administracji publicznej w ramach wyższych kursów obronnych, organizacji kontroli kompleksowych wykonywania zadań obronnych w pozamilitarnej części systemu obronnego państwa oraz upowszechniania wiedzy w obszarze polityki obronnej i bezpieczeństwa państwa w wysokości 1.335 tys. zł (rozdział 75204), koordynowane przez Departament Strategii i Planowania Obronnego;

14) wydatki związane z wprowadzeniem w życie ustawy z dnia 17 grudnia 2009 r. o zmianie ustawy o zakwaterowaniu Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej oraz niektórych innych ustaw w wysokości 234.856 tys. zł (rozdział 70013), uruchamiane na wniosek Prezesa Wojskowej Agencji Mieszkaniowej. Postanowienia § 24 stosuje się odpowiednio;

15) realizację kursów i szkoleń przez uczelnie wojskowe, finansowanych w ramach dotacji podmiotowej, w wysokości 22.000 tys. zł (rozdział 80302), koordynowane przez Departament Nauki i Szkolnictwa Wojskowego;

16) zabezpieczenie finansowania w ciągu roku budżetowego zmian organizacyjno-dyslokacyjnych oraz innych przedsięwzięć wymagających zwiększeń nakładów w zakresie wydatków osobowych oraz pochodnych, w wysokości do 13.952 tys. zł (paragrafy 401, 404, 411, 412 – rozdział 75204);

17) realizację przedsięwzięć w ramach „Programu Mobilizacji Gospodarki na lata 2009-2018” w wysokości 23.000 tys. zł (rozdział 75215), koordynowanych przez Departament Polityki Zbrojeniowej;

18) wydatki związane z dzierżawą łączy satelitarnych na rzecz Polskich Kontyngentów Wojskowych oraz konserwacją urządzeń systemu KTSA i elektronicznych centrali telefonicznych w wysokości 36.236 tys. zł (rozdział 75213);

19) wydatki przeznaczone na zwiększenie Polskiego Kontyngentu Wojskowego Afganistan w wysokości 80.000 tys. zł (rozdział 75220);

20) finansowanie usług w zakresie transportu lotniczego dla najważniejszych osób w państwie (VIP) w wysokości 50.000 tys. zł (rozdział 75220);

21) wydatki na zakup sprzętu kwaterunkowego i przeciwpożarowego związane z budową korpusu szeregowych zawodowych w wysokości 39.953 tys. zł (rozdział 75220);

22) wydatki związane z konserwacją uzbrojenia i sprzętu wojskowego w wysokości 116.359 tys. zł (rozdziały 75202-75203, 75220);

23) wydatki na konserwację budynków i budowli w wysokości 52.544 tys. zł (rozdziały 75201-75203, 75220);

24) wydatki na specjalistyczne formacje ochrony (SUFO) w wysokości 29.400 tys. zł (rozdziały 75201-75203, 75220, 85195);

25) wydatki na działalność rekonwersyjną w wysokości 9.100 tys. zł (rozdział 75295);

26) wydatki z zakresu wojskowej służby zdrowia w wysokości 14.335 tys. zł (rozdział 85195);

27) wydatki związane z ochroną kontrwywiadowczą (w tym na rzecz Polskich Kontyngentów Wojskowych) w wysokości 13.600 tys. zł (rozdział 75218).

Rozdział 2

Zasady uruchamiania rezerw celowych budżetu państwa oraz środków z prywatyzacji spółek potencjału przemysłu obronnego

§ 8.

1. Szef Zarządu Planowania Rzeczowego – P8 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego:

1) przedstawi Dyrektorowi Departamentu Budżetowego, w terminie czternastu dni od dnia ogłoszenia decyzji, propozycje wraz ze szczegółowym uzasadnieniem, w sprawie uruchomienia środków na wsparcie modernizacji technicznej Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej w ramach programu restrukturyzacji i modernizacji przemysłu obronnego, po zasięgnięciu opinii Dyrektora Departamentu Polityki Zbrojeniowej, w szczegółowości: dział, rozdział, paragraf klasyfikacji wydatków budżetowych;

2) określi zadania planowane do sfinansowania w ramach środków, o których mowa w pkt 1, z podziałem na realizowane przez dysponenta głównego oraz pozostałych dysponentów ujętych w decyzji Nr 278/MON.

2. Dyrektor Departamentu Budżetowego, niezwłocznie po otrzymaniu propozycji, o których mowa w ust. 1, przedstawi Ministrowi Obrony Narodowej projekty wystąpień do Ministra Finansów w sprawie zwiększeń budżetu resortu ze środków ujętych w załączniku Nr 5 ustawy budżetowej na rok 2010 z dnia 22 stycznia 2010 r. – „Przychody i rozchody budżetu państwa na 2010 r.”, poz. 38.

§ 9.

Realizacja zadań związanych z pomocą cudzoziemcom, zapewniających poprawę poziomu bezpieczeństwa żołnierzy i funkcjonariuszy poza granicami kraju, finansowana jest z rezerwy celowej budżetu państwa. Dyrektor Departamentu Budżetowego na uzgodniony z Podsekretarzem Stanu do spraw Polityki Obronnej wniosek dysponentów realizujących te zadania, przedstawi Ministrowi Obrony Narodowej projekty wystąpień do Ministra Finansów w sprawie zwiększeń budżetu resortu ze środków ujętych w załączniku Nr 2 ustawy budżetowej na rok 2010 z dnia 22 stycznia 2010 r. – „Wydatki budżetu państwa na rok 2010, zestawienie zbiorcze według działów”, poz. 47.

§ 10.

Podwyższenie wynagrodzeń nauczycieli zatrudnionych w szkołach i placówkach oświatowych prowadzonych przez organy administracji rządowej finansowane jest z rezerwy celowej budżetu państwa. Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych w uzgodnieniu z Dyrektorem Departamentu Budżetowego na wniosek dysponentów realizujących to zadanie, przedstawi Ministrowi Obrony Narodowej projekty wystąpień do Ministra Finansów w sprawie zwiększeń budżetu resortu ze środków ujętych w załączniku Nr 2 ustawy budżetowej na rok 2010 z dnia 22 stycznia 2010 r. – „Wydatki budżetu państwa na rok 2010, zestawienie zbiorcze według działów”, poz. 43.

§ 11.

Zadanie dotyczące „Implementacji polskiego programu współpracy na rzecz rozwoju oraz wsparcie międzynarodowej współpracy na rzecz demokracji i społeczeństwa obywatelskiego”, finansowane jest w ramach rezerwy celowej budżetu państwa. Dyrektor Departamentu Budżetowego na wniosek Dowódcy Operacyjnego Sił Zbrojnych, przedstawi Ministrowi Obrony Narodowej projekty wystąpień do Ministra Finansów w sprawie zwiększeń budżetu resortu ze środków ujętych w załączniku Nr 2 ustawy budżetowej na rok 2010 z dnia 22 stycznia 2010 r. – „Wydatki budżetu państwa na rok 2010, zestawienie zbiorcze według działów”, poz. 31.

Rozdział 3

Zasady finansowania niektórych zadań

§ 12.

Szef Inspektoratu Wojskowej Służby Zdrowia zawiera, w imieniu Ministra Obrony Narodowej, umowy na realizację zadań zlecanych dla samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej z zakresu ochrony zdrowia, zadań mobilizacyjnych i obronnych, dotacji na pokrycie kosztów kształcenia i podnoszenia kwalifikacji osób wykonujących zawody medyczne, dotacji na realizację staży podyplomowych lekarzy i lekarzy dentystów, dotacji dla Wojskowej Izby Lekarskiej, prac badawczych wojskowej służby zdrowia, profilaktycznych programów zdrowotnych, dofinansowania dla Wojskowego Centrum Krwiodawstwa i Krwiolecznictwa do zadań wynikających z art. 23 ust. 4 ustawy z dnia 22 sierpnia 1997 r. o publicznej służbie krwi (Dz. U. Nr 106, poz. 681, z późn. zm.³⁾), organizacji turnusów leczniczo-profilaktycznych, realizacji szkoleń w zakresie kwalifikowanej pierwszej pomocy medycznej.

§ 13.

Wydatki z tytułu ewakuacji medycznej i leczenia żołnierzy poza granicami kraju ujęto w planie wydatków dysponenta głównego. Szef Inspektoratu Wojskowej Służby Zdrowia, w przypadku zaistnienia potrzeby realizacji wydatków w tym obszarze, wystąpi z wnioskiem o zwiększenie planu finansowego do Dyrektora Departamentu Budżetowego.

§ 14.

1. Dyrektorzy (szefowie) niżej wymienionych komórek (jednostek) organizacyjnych zawierają, w imieniu Ministra Obrony Narodowej, umowy na udzielenie dotacji celowych na inwestycje i (lub) zakupy inwestycyjne w zakresie:

1) wojskowych domów (zespołów) wypoczynkowych – Departament Spraw Socjalnych;

2) uczelni wojskowych – Departament Nauki i Szkolnictwa Wojskowego;

3) państwowych instytucji kultury (muzeów) – Departament Wychowania i Promocji Obronności;

4) samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej oraz jednostek badawczo-rozwojowych – Inspektorat Wojskowej Służby Zdrowia.

2. Ostateczny termin wykonania umów (zamówień) oraz dostarczenia dokumentów uzasadniających uruchomienie dotacji celowej upływa z dniem 15 grudnia 2010 r.

§ 15.

Wydatki, o których mowa w § 7 pkt 8, Dyrektor Departamentu Informatyki i Telekomunikacji realizuje, zgodnie z § 3 ust. 8-10 i § 8 decyzji Nr 278/ MON z tym, że dla zadań zlecanych osobom fizycznym obsługę finansowo-księgową dysponenta głównego sprawuje Dyrektor Departamentu Administracyjnego, który w takich przypadkach występuje z wnioskiem do Dyrektora Departamentu Budżetowego o zwiększenie planu finansowego.

§ 16.

1. Dyrektor Departamentu Kadr oraz Szef Zarządu Organizacji i Uzupełnień – P1 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego, nadzorują na bieżąco, stosownie do kompetencji, wykorzystanie limitów stanów średniorocznych żołnierzy zawodowych i nadterminowej zasadniczej służby wojskowej, w tym szczególnie powołań i zwolnień ze służby oraz podejmują stosowne działania mające na celu realizację funduszu uposażeń w zaplanowanej wielkości.

2. W celu realizacji zadań, o których mowa w ust. 1, Dyrektor Departamentu Kadr, w porozumieniu z Szefem Zarządu Organizacji i Uzupełnień – P1 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego, sporządzi w terminie dwudziestu jeden dni od dnia ogłoszenia decyzji harmonogram powołań i zwolnień żołnierzy ze służby w poszczególnych miesiącach 2010 r., w podziale na: dysponentów środków budżetowych drugiego stopnia oraz dysponentów trzeciego stopnia bezpośrednio podległych dysponentowi głównemu, organy planujące oraz współplanujące. Harmonogram stanowi podstawę do gospodarowania limitami stanów średniorocznych żołnierzy zawodowych i nadterminowej zasadniczej służby wojskowej w 2010 roku.

3. Harmonogram powołań i zwolnień żołnierzy ze służby, o którym mowa w ust. 2, sporządza się odrębnie dla jednostek organizacyjnych, których uposażenia finansowane są bezpośrednio z budżetu Ministerstwa Obrony Narodowej (jednostki budżetowe) oraz pozostałych jednostek.

4. Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych monitoruje stan zatrudnienia pracowników oraz poziom wykorzystania funduszu wynagrodzeń.

Rozdział 4

Szczególne zasady realizacji budżetu

§ 17.

1. Wydatki realizuje się w ramach posiadanego planu finansowego na 2010 r. z zachowaniem priorytetu przygotowania, wyposażenia i utrzymania kontyngentów wojskowych.

2. Wstrzymuje się realizację decyzji Nr 212/MON Ministra Obrony Narodowej z dnia 29 kwietnia 2008 r. w sprawie działalności promocyjnej w resorcie obrony narodowej (Dz. Urz. MON Nr 9, poz. 117) do czasu jej nowelizacji, za wyjątkiem zakupów na potrzeby Polskiego Kontyngentu Wojskowego Afganistan realizowanych przez Departament Administracyjny.

§ 18.

1. Harmonogram realizacji wydatków opracowuje się stosownie do terminów finansowania zadań.

2. Przy składaniu zapotrzebowań na środki budżetowe uwzględnia się terminy realizacji zobowiązań oraz posiadane w tym zakresie dokumenty, na podstawie których dokonywane są płatności. Pozostałości środków na rachunkach bankowych na koniec każdego dnia ogranicza się do niezbędnego minimum.

3. Dysponenci środków budżetowych drugiego stopnia w ramach sprawowanego nadzoru nad gospodarką finansową podległych dysponentów, obejmują szczególnym nadzorem składanie zapotrzebowań na środki budżetowe oraz stan tych środków na rachunkach bankowych.

4. Uruchomienie realizacji zadań planowanych do sfinansowania z Funduszu Modernizacji Sił Zbrojnych może nastąpić po otrzymaniu z Departamentu Budżetowego potwierdzenia posiadania środków finansowych. O kolejności realizacji zadań (priorytetach) decyduje Szef Zarządu Planowania Rzeczowego – P8 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego, który informuje właściwego dysponenta o możliwości realizacji zadania. Dyrektor Departamentu Budżetowego przedstawia Szefowi Zarządu Planowania Rzeczowego – P8 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego comiesięczne informacje o stanie przychodów Funduszu Modernizacji Sił Zbrojnych.

5. Dysponenci realizujący zadania, o których mowa w ust. 4, w terminie czternastu dni od otrzymania potwierdzenia od Szefa Zarządu Planowania Rzeczowego – P8 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego o możliwości realizacji tych zamierzeń przedstawią do Departamentu Budżetowego harmonogram zapotrzebowania na środki finansowe w układzie miesięcznym.

§ 19.

Termin zawarcia umów dotyczących zlecania zadań stowarzyszeniom i fundacjom upływa z dniem 31 października 2010 r.

§ 20.

W przypadku likwidacji zakładów budżetowych lub gospodarstw pomocniczych jednostek budżetowych w ciągu 2010 r., w celu zapewnienia odpowiednich środków na wynagrodzenia pracownikom przejmowanym przez jednostki budżetowe, dysponenci drugiego stopnia oraz dysponenci trzeciego stopnia bezpośrednio podlegli dysponentowi głównemu, prześlą w terminie do 30 czerwca 2010 r. do Departamentu Budżetowego, uzgodnione z Dyrektorem Departamentu Spraw Socjalnych, zbiorcze zestawienie zawierające: liczbę planowanych do przejęcia pracowników oraz środków na wynagrodzenia (§ 401) przewidywanych do wypłaty w 2010 r., z uwzględnieniem skutków przechodzących na 2011 r., w układzie: dział, rozdział klasyfikacji budżetowej.

Rozdział 5

Procedury sprawozdawczości w zakresie zatrudnienia oraz wydatków budżetowych

§ 21.

1. Informacje o średniorocznym i faktycznym zatrudnieniu żołnierzy i pracowników, o których mowa w § 21 ust. 3 decyzji Nr 278/MON, Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych jako organ koordynujący, dysponenci środków budżetowych drugiego stopnia oraz trzeciego stopnia bezpośrednio podlegli Ministrowi Obrony Narodowej przedstawiają, stosownie do kompetencji, Dyrektorowi Departamentu Kadr, Dyrektorowi Departamentu Spraw Socjalnych oraz Szefowi Zarządu Organizacji i Uzupełnień – P1 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego, w terminie do dwudziestego dnia miesiąca następującego po zakończeniu kwartału, a za czwarty kwartał 2010 r. do dnia 31 stycznia 2011 r.

2. Dyrektor Departamentu Kadr, Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych oraz Szef Zarządu Organizacji i Uzupełnień – P1 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego określą, stosownie do kompetencji, wzory informacji o średniorocznym i faktycznym zatrudnieniu żołnierzy i pracowników, o których mowa w ust.1.

3. Zobowiązuje się dysponentów środków budżetowych drugiego stopnia oraz trzeciego stopnia bezpośrednio podległych dysponentowi głównemu (organ koordynujący przedstawia zbiorczo za podległych dysponentów) do sporządzania i przesyłania do Dyrektora Departamentu Kadr zestawienia informacyjnego w sprawie wydatków na uposażenia i pozostałe należności finansowe podległych żołnierzy, w szczegółowości wynikającej z systemu informatycznego PROSTA_K, w terminie, o którym mowa w ust. 1. Stosowne zestawienia zbiorcze za poszczególnych dysponentów Dyrektor Departamentu Kadr przekazuje do wiadomości Dyrektorowi Departamentu Budżetowego.

§ 22.

Dysponenci środków budżetowych, którzy w projekcie planu finansowego przekazali część swoich wydatków do realizacji dysponentom środków budżetowych drugiego stopnia oraz organy planujące, w terminie siedmiu dni od dnia ogłoszenia decyzji, przekażą tym dysponentom podział wydatków w układzie dysponentów środków budżetowych trzeciego stopnia im podległych.

§ 23.

1. Dowódca Operacyjny Sił Zbrojnych oraz inni dysponenci, realizujący wydatki z tytułu udziału kontyngentów wojskowych w misjach i operacjach Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego, Unii Europejskiej i Organizacji Narodów Zjednoczonych, przedstawiają Dyrektorowi Departamentu Budżetowego i Szefowi Zarządu Planowania Rzeczowego – P8 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego, a inni dysponenci również do wiadomości Dowódcy Operacyjnego Sił Zbrojnych, rozliczenia poniesionych wydatków na poszczególne kontyngenty wojskowe, w szczegółowości: rozdział, paragraf, pozycja, w terminie do dnia dwudziestego piątego każdego miesiąca za miesiąc poprzedni, a rozliczenie za grudzień 2010 r. do dnia 30 stycznia 2011 r.

2. Sprawozdanie w układzie i terminie, o których mowa w ust. 1, za poprzedni kwartał, przedstawia Dyrektorowi Departamentu Budżetowego i Szefowi Zarządu Planowania Rzeczowego – P8 Sztabu Generalnego Wojska Polskiego także Prezes Agencji Mienia Wojskowego, w zakresie wydatków przez nią realizowanych.

§ 24.

1. Dotacje podmiotowe ujęte w planie finansowym dysponenta głównego przekazywane są dla jednostek organizacyjnych, którym je udzielono, z uwzględnieniem charakteru ponoszonych wydatków. Wnioski o przekazanie dotacji na kolejny miesiąc składają Dyrektorowi Departamentu Budżetowego dowódcy (dyrektorzy, szefowie, rektorzy i prezes WAM) jednostek organizacyjnych je realizujących, w terminie do dwunastego dnia miesiąca poprzedzającego miesiąc, którego wniosek dotyczy.

2. Wnioski, o których mowa w ust. 1, muszą być poprzedzone szczegółową analizą wykorzystania dotacji już udzielonych, co będzie stanowiło podstawę do ewentualnego uruchomienia kolejnej transzy środków finansowych.

3. Dotacje, o których mowa w ust. 1, podlegają stosownie do zapisów z art. 126 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych szczególnym zasadom rozliczania. Dyrektorzy właściwych komórek organizacyjnych Ministerstwa Obrony Narodowej zobowiązani są do merytorycznego nadzoru i kontroli rozliczania dotacji udzielanych przez dysponenta głównego. W szczególności rozliczeniu podlegają dotacje ujęte w planie finansowym dysponenta głównego:

1) dla Wojskowej Agencji Mieszkaniowej – z zakresu kompetencji Dyrektora Departamentu Infrastruktury;

2) dla wojskowych domów (zespołów) wypoczynkowych – z zakresu kompetencji Dyrektora Departamentu Spraw Socjalnych;

3) dla uczelni wojskowych – z zakresu kompetencji Dyrektora Departamentu Nauki i Szkolnictwa Wojskowego;

4) na utrzymanie mocy produkcyjnych i remontowych w jednostkach organizacyjnych, dla których Minister Obrony Narodowej jest organem założycielskim lub wykonuje uprawnienia majątkowe Skarbu Państwa – z zakresu kompetencji Dyrektora Departamentu Polityki Zbrojeniowej;

5) dla państwowych instytucji kultury (muzeów) oraz na zadania z zakresu obronności zlecane jednostkom niezaliczanym do sektora finansów publicznych, w tym fundacjom i stowarzyszeniom – z zakresu kompetencji Dyrektora Departamentu Wychowania i Promocji Obronności.

4. Dysponenci środków budżetowych, organy planujące i organ koordynujący, w terminie do dnia 10 grudnia 2010 r., zobowiązani są przedstawić do Departamentu Budżetowego wykaz jednostek, którym przyznano w 2010 r. dotacje podmiotowe i celowe oraz kwoty tych dotacji.

5. Dotacje z tytułu kierowania żołnierzy na kursy i szkolenia w uczelniach wojskowych, ujęte w limicie dysponenta głównego, uruchamia się w trakcie roku budżetowego, na podstawie wniosku Dyrektora Departamentu Nauki i Szkolnictwa Wojskowego, który przedstawi szczegółowe rozliczenie przeprowadzonych kursów i szkoleń, uwzględniające liczbę osób uczestniczących w kursach i szkoleniach oraz przypadające z tego tytułu kwoty dotacji.

6. Rektorzy uczelni wojskowych i dyrektorzy muzeów przedstawią odpowiednio Dyrektorowi Departamentu Nauki i Szkolnictwa Wojskowego oraz Dyrektorowi Departamentu Wychowania i Promocji Obronności, a także do wiadomości Dyrektorowi Departamentu Budżetowego, w terminie czternastu dni od dnia ogłoszenia decyzji, plany rzeczowo-finansowe (plany działalności), a w terminie do dwudziestego dnia miesiąca następującego po zakończeniu kwartału, przy czym za czwarty kwartał 2010 r. do dnia 20 lutego 2011 r. – sprawozdania z wykorzystania dotacji.

§ 25.

1. Dysponenci środków budżetowych drugiego stopnia, trzeciego stopnia bezpośrednio podlegli dysponentowi głównemu oraz Dyrektor Departamentu Spraw Socjalnych, przedstawią w terminie do dnia 7 lutego 2011 r. do Dyrektora Departamentu Budżetowego informację o wykonaniu wydatków w układzie zadaniowym za 2010 r., według szczegółowości określonej w odrębnym trybie przez Dyrektora Departamentu Budżetowego.

2. Osoby funkcyjne określone w załączniku Nr 8, przedstawią do Dyrektora Departamentu Budżetowego omówienie wykonania zadań, podzadań, celów i mierników realizowanych w 2010 r. w ramach budżetu zadaniowego, w terminie i układzie określonym przez Ministra Finansów.

§ 26.

Dyrektor Departamentu Nauki i Szkolnictwa Wojskowego przekazuje Ministrowi Obrony Narodowej oraz do wiadomości Dyrektora Departamentu Budżetowego i Dyrektora Departamentu Polityki Zbrojeniowej, w terminie dwudziestu dni po zakończeniu kwartału, informację z realizacji wydatków związanych z projektami badawczymi i celowymi w dziedzinie obronności realizowanymi w części 28 budżetu państwa właściwej dla Ministra Nauki i Szkolnictwa Wyższego.

§ 27.

Przedsięwzięcia związane z procesem profesjonalizacji Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej, realizują właściwi dysponenci budżetu. Informację w tym zakresie przedstawia się na zasadach i terminach określonych w odrębnym trybie przez Dyrektora Departamentu Budżetowego.

Rozdział 6

Przepisy końcowe

§ 28.

W celu realizacji postanowień określonych w art. 182 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, Dyrektor Departamentu Budżetowego, dokona podziału wydatków ujętych w zbiorczym planie finansowym (cz. 29) sporządzanym na podstawie planów, o których mowa w § 14 ust. 3 decyzji 278/MON, w podziale na poszczególne zadania oraz podzadania budżetu w układzie zadaniowym, w terminie trzydziestu dni od ogłoszenia decyzji.

§ 29.

1. Sfinansowanie użycia jednostek zgłoszonych do Sił Odpowiedzi Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego (SON) i Grupy Bojowej Unii Europejskiej realizuje się poprzez zmianę planu finansowego.

2. Sfinansowanie skutków likwidacji zakładów budżetowych i gospodarstw pomocniczych realizuje się poprzez zmianę planu finansowego.

§ 30.

Do czasu uregulowania w resorcie zasad korzystania ze służbowych kart płatniczych wynikających z postanowień art. 175 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, dysponenci środków budżetowych drugiego stopnia oraz dysponenci trzeciego stopnia bezpośrednio podlegli dysponentowi głównemu upoważnieni są do określania tymczasowych zasad użytkowania kart.

§ 31.

Zobowiązuje się dysponentów środków budżetowych do dokonywania wydatków i gospodarowania środkami budżetowymi ze szczególnym uwzględnieniem wymogów ujętych w art. 44, 46, 147 i 162 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych.

§ 32.

Zmniejszenie lub zwiększenie planu wydatków w zakresie pozostałych należności żołnierzy i funkcjonariuszy finansowanych w ramach paragrafu 406 klasyfikacji paragrafów wydatków i środków, stanowiącej załącznik Nr 4 do rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 14 czerwca 2006 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji, dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz. U. Nr 107, poz. 726, z późn. zm.⁴⁾), wymaga decyzji dysponenta części.

§ 33.

Upoważnia się dysponentów środków budżetowych drugiego stopnia oraz Dyrektora Departamentu Budżetowego w zakresie planów finansowych dysponentów trzeciego stopnia bezpośrednio podległych dysponentowi głównemu, do dokonania zmian w planach finansowych (paragrafy 401, 402, 414) związanych z zabezpieczeniem planu wydatków na Wpłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych w ramach rozdziału klasyfikacji budżetowej.

§ 34.

Nagrody i zapomogi z funduszy, o których mowa w § 6 pkt. 1, przyznane na podstawie indywidualnych decyzji Ministra Obrony Narodowej wypłaca są niezwłocznie. Podstawą dokonania wypłaty jest posiadanie planu wydatków w ramach paragrafu 406.

§ 35.

Decyzja wchodzi w życie z dniem ogłoszenia, z mocą od dnia 1 stycznia 2010 r.

Minister Obrony Narodowej: B. Klich

¹⁾ Zmiany wymienionej decyzji zostały ogłoszone w Dz. Urz. MON z 2007 r. Nr 17, poz. 180, z 2008 r. Nr 6, poz. 3 oraz z 2009 r. Nr 12, poz. 125.

²⁾ Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2006 r. Nr 46, poz. 328, Nr 104, poz. 708 i 711, Nr 144, poz. 1043, Nr 191, poz. 1410 i Nr 227, poz. 1658, z 2007 r. Nr 80, poz. 542, Nr 120, poz. 818, Nr 176, poz. 1238 i 1240 i Nr 180, poz. 1280, z 2008 r. Nr 70, poz. 416 oraz z 2009 r. Nr 68, poz. 584, Nr 157, poz. 1241, Nr 161, poz. 1278 i Nr 202, poz. 1553.

³⁾ Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 1998 r. Nr 117, poz. 756, z 2001 r. Nr 126, poz. 1382, z 2003 r. Nr 223, poz. 2215 oraz z 2007 r. Nr 166, poz. 1172.

⁴⁾ Zmiany wymienionego rozporządzenia zostały ogłoszone w Dz. U. z 2006 r. Nr 137, poz. 976 i Nr 195, poz. 1443, z 2007 r. Nr 48, poz. 322, Nr 128, poz. 890 i Nr 234, poz. 1721, z 2008 r. Nr 229, poz. 1526 oraz z 2009 r. Nr 121, poz. 1002.

Załącznik 1. [DOCHODY BUDŻETOWE RESORTU OBRONY NARODOWEJ NA 2010 ROK]

Załączniki do decyzji Nr 55/MON Ministra Obrony Narodowej
z dnia 16 lutego 2010 r. (poz. 17)

Załącznik Nr 1

DOCHODY BUDŻETOWE RESORTU OBRONY NARODOWEJ NA 2010 ROK

Załącznik 2. [WYDATKI BUDŻETU RESORTU OBRONY NARODOWEJ NA 2010 ROK]

Załącznik nr 2

WYDATKI BUDŻETU RESORTU OBRONY NARODOWEJ NA 2010 ROK

Załącznik 3. [PLAN FINANSOWY BUDŻETU RESORTU OBRONY NARODOWEJ NA 2010 R. W ZAKRESIE DOCHODÓW BUDŻETOWYCH]

Załącznik nr 3

PLAN FINANSOWY BUDŻETU RESORTU OBRONY NARODOWEJ NA 2010 R. W ZAKRESIE DOCHODÓW BUDŻETOWYCH

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik 4. [PLAN FINANSOWY BUDŻETU RESORTU OBRONY NARODOWEJ NA 2010 ROK W ZAKRESIE WYDATKÓW I JEGO PODZIAŁ NA DYSPONENTÓW]

Załącznik Nr 4

PLAN FINANSOWY BUDŻETU RESORTU OBRONY NARODOWEJ NA 2010 ROK W ZAKRESIE WYDATKÓW I JEGO PODZIAŁ NA DYSPONENTÓW

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik 5. [PODZIAŁ LIMITÓW STANÓW ŚREDNIOROCZNYCH ŻOŁNIERZY I FUNKCJONARIUSZY MINISTERSTWA OBRONY NARODOWEJ NA 2010 R. W UJĘCIU DZIAŁÓW I ROZDZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ]

Załącznik nr 5

PODZIAŁ LIMITÓW STANÓW ŚREDNIOROCZNYCH ŻOŁNIERZY I FUNKCJONARIUSZY MINISTERSTWA OBRONY NARODOWEJ NA 2010 R. W UJĘCIU DZIAŁÓW I ROZDZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Załącznik 6. [Wykaz dotacji uwzględnionych w budżecie resortu obrony narodowej w 2010 r.]

Załącznik nr 6

Wykaz dotacji uwzględnionych w budżecie resortu obrony narodowej w 2010 r.

infoRgrafika

Załącznik 7. [Planowane przychody i wydatki państwowego funduszu celowego (Funduszu Modernizacji Sił Zbrojnych) oraz jednostek pozabudżetowych w resorcie obrony narodowej na 2010 r.]

Załącznik nr 7

Planowane przychody i wydatki państwowego funduszu celowego (Funduszu Modernizacji Sił Zbrojnych) oraz jednostek pozabudżetowych w resorcie obrony narodowej na 2010 r.

Załącznik 8. [Katalog funkcji, zadań, podzadań, działań, celów i mierników ich wykonania oraz osób funkcyjnych odpowiedzialnych (współodpowiedzialnych) za ich planowanie, monitorowanie realizacji oraz ocenę wykonania w ramach części 29 Obrona narodowa]

Załącznik nr 8

Katalog funkcji, zadań, podzadań, działań, celów i mierników ich wykonania oraz osób funkcyjnych odpowiedzialnych (współodpowiedzialnych) za ich planowanie, monitorowanie realizacji oraz ocenę wykonania w ramach części 29 Obrona narodowa

Treść załącznika w formie PDF do pobrania tutaj

Metryka