Tyle może zyskać pracownik

W myśl ustawy o PPK pracownicy mają odkładać co miesiąc 2 proc. swojej pensji brutto, a więc przeciętnie kilkadziesiąt złotych. Mogą obniżyć wpłaty do 0,5 proc., jeśli zarabiają mniej niż 120 proc. minimalnego wynagrodzenia, a więc poniżej 2700 zł brutto.

Jednocześnie pracodawcy mają na rzecz pracowników odprowadzać do PPK minimum 1,5 proc. ich pensji, finansując te wpłaty z własnej kieszeni. Co roku pracownicy będą też dostawać dopłaty od państwa w wysokości 240 zł, czyli 20 zł w przeliczeniu na miesiąc.

Co to w praktyce oznacza? Pracownik zarabiający średnią krajową, a więc 5000 zł brutto, odkłada w PPK ze swojej pensji 100 zł miesięcznie (2 proc. pensji brutto). Pracodawca dokłada mu w tym czasie 75 zł (1,5 proc.), a od państwa dostaje, w przeliczeniu na miesiąc, kolejne 20 zł (wypłacane jako premia roczna). Co roku więc, inwestując 1200 zł z własnych pieniędzy, gromadzi się na koncie 2340 zł. Plus 250 zł premii, którą dostaje od państwa "na dzień dobry" w pierwszym roku oszczędzania.

W przypadku zarabiających poniżej średniej krajowej, a to około dwóch trzecich pracowników w Polsce, proporcje są jeszcze korzystniejsze. Taki system ma zachęcić pracowników do oszczędzania.

Co ważne, pieniądze można wypłacić w każdej chwili. Wiąże się to wprawdzie m.in. z utratą dopłat od państwa (czyli 240 zł rocznie i 250 zł premii powitalnej) i koniecznością zapłaty podatku od zysków z oszczędzania, ale przeciętny pracownik i tak otrzyma na rękę ponad połowę więcej pieniędzy niż sam wpłacił na rachunek w PPK. Jeśli zaś wytrwa i będzie oszczędzać do 60. roku życia, nie straci państwowych dopłat.

Pieniądze są jego własnością i podlegają dziedziczeniu. W szczególnych sytuacjach, jak choroba pracownika albo kogoś z jego rodziny, jedną czwartą oszczędności można bez żadnych obciążeń podjąć na żądanie. Można też je pożyczyć - wypłacić jednorazowo całe oszczędności, pod warunkiem że przeznaczy się je na zakup domu lub mieszkanie bądź kredyt mieszkaniowy.

Czas na spłatę nieoprocentowanej pożyczki, udzielonej niejako samemu sobie, to aż 15 lat. Pieniądze wracają na konto pracownika i wciąż należą do niego. Sam decyduje, kiedy i na jakich warunkach podjąć je ponownie.

	PENSJA PRACOWNIKA		WPŁATA		EFEKTY DLA PRACOWNIKA
	brutto	netto	pracownika	od pracodawcy (1,5%) i od państwa (20 zł)	pensja netto	mniej wobec pensji bez PPK (wpłata pracownika i podatek od wpłaty pracodawcy)	kwota odłożona na rachunku pracownika
wpłata pracownika w wysokości 0,5% jego pensji	2 250 zł	1 634 zł	11 zł	54 zł	1 616 zł	17 zł	65 zł
	2 300 zł	1 669 zł	12 zł	55 zł	1 651 zł	18 zł	65 zł
	2 400 zł	1 739 zł	12 zł	56 zł	1 720 zł	18 zł	68 zł
	2 500 zł	1 808 zł	13 zł	58 zł	1 789 zł	19 zł	70 zł
	2 600 zł	1 878 zł	13 zł	59 zł	1 858 zł	20 zł	72 zł
wpłata pracownika w wysokości 2% jego pensji	2 800 zł	2 018 zł	56 zł	62 zł	1 954 zł	63 zł	118 zł
	3 000 zł	2 157 zł	60 zł	65 zł	2 089 zł	68 zł	125 zł
	3 200 zł	2 296 zł	64 zł	68 zł	2 223 zł	72 zł	132 zł
	3 400 zł	2 436 zł	68 zł	71 zł	2 359 zł	77 zł	139 zł
	3 600 zł	2 575 zł	72 zł	74 zł	2 493 zł	81 zł	146 zł
	3 800 zł	2 714 zł	76 zł	77 zł	2 628 zł	86 zł	153 zł
	4 000 zł	2 854 zł	80 zł	80 zł	2 763 zł	90 zł	160 zł
	4 200 zł	2 993 zł	84 zł	83 zł	2 898 zł	95 zł	167 zł
	4 400 zł	3 132 zł	88 zł	86 zł	3 032 zł	99 zł	174 zł
	4 600 zł	3 272 zł	92 zł	89 zł	3 168 zł	104 zł	181 zł
	4 800 zł	3 411 zł	96 zł	92 zł	3 302 zł	108 zł	188 zł
	5 000 zł	3 550 zł	100 zł	95 zł	3 437 zł	113 zł	195 zł

Do obliczenia podatku, który pracownik będzie musiał uiścić od wpłaty pracodawcy, przyjęto 17-proc. stawkę. Wyliczenia mają charakter poglądowy, a faktyczne wartości są uzależnione od sytuacji konkretnego pracownika. Kwoty zostały zaokrąglone do pełnej złotówki.