REKLAMA

Dziennik Ustaw - rok 2017 poz. 1172

Tekst pierwotny

Na podstawie art. 88 ust. 3 ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji (Dz. U. poz. 996 i 1997 oraz z 2017 r. poz. 791 i 1089) zarządza się, co następuje:

Rozdział 1

Przepisy ogólne

§ 1. [Zakres regulacji]

Rozporządzenie określa szczegółowy zakres i strukturę danych zawartych w rejestrze instrumentów finansowych prowadzonym przez podmiot, o którym mowa w art. 64 pkt 2 ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji, zwanej dalej „ustawą”, format i tryb przekazywania danych do Bankowego Funduszu Gwarancyjnego, zwanego dalej „Funduszem”, oraz tryb i sposób weryfikacji prawidłowości danych zawartych w rejestrze.

§ 2. [Definicje]

Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o:

1) instrumencie finansowym – rozumie się przez to instrumenty finansowe, o których mowa w art. 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. z 2016 r. poz. 1636, z późn. zm.²⁾), oraz transakcje lub umowy, o których mowa w art. 88 ust. 2 ustawy;

2) kanale teletransmisji – rozumie się przez to system teleinformatyczny zapewniający połączenie za pośrednictwem sieci Internet w celu przesyłania danych między nadawcą a odbiorcą;

3) rejestrze – rozumie się przez to rejestr instrumentów finansowych, o którym mowa w art. 2 pkt 51 ustawy.

§ 3. [Szczegółowy zakres i struktura danych zawartych w rejestrze]

Szczegółowy zakres i strukturę danych zawartych w rejestrze prowadzonym przez podmiot, o którym mowa w art. 64 pkt 2 ustawy, zawiera załącznik nr 1 do rozporządzenia.

Rozdział 2

Przekazywanie i weryfikacja danych zawartych w rejestrze

§ 4. [Termin przekazania danych zawartych w rejestrze]

1. Podmioty krajowe przekazują Funduszowi dane zawarte w rejestrze na jego żądanie i w terminie określonym przez Fundusz, jednak nie dłuższym niż 1 dzień roboczy, według stanu na moment określony w tym żądaniu.

2. Podmioty krajowe przekazują dane za podmioty inne niż podmiot krajowy wchodzące w skład tej samej grupy.

3. W przypadku gdy w grupie działa więcej niż jeden podmiot krajowy, każdy z nich przekazuje dane za podmioty zależne, wobec których jest podmiotem dominującym. Dane za podmiot, o którym mowa w art. 64 pkt 2 lit. c i d ustawy, który jest podmiotem dominującym dla podmiotów krajowych, przekazuje podmiot krajowy o największej sumie bilansowej wykazanej w ostatnim zatwierdzonym rocznym sprawozdaniu finansowym.

§ 5. [Kanał teletransmisji]

1. Fundusz udostępnia podmiotom krajowym kanał teletransmisji w celu przekazywania do Funduszu danych zawartych w rejestrze. Dane są przekazywane w formie dokumentu elektronicznego, w formacie XML.

2. Szczegółowe informacje dotyczące przekazywania danych, w tym sposób nadawania uprawnień użytkownika kanału teletransmisji, Fundusz udostępnia w wersji elektronicznej na swojej stronie internetowej.

3. W przypadku awarii kanału teletransmisji dane, o których mowa w ust. 1, mogą być przekazywane Funduszowi na informatycznym nośniku danych jednokrotnego zapisu.

§ 6. [Osoby upoważnione do nadawania uprawnień użytkowników kanału teletransmisji]

1. Podmiot krajowy wyznacza osoby upoważnione do nadawania uprawnień użytkownika kanału teletransmisji osobom bezpośrednio odpowiedzialnym za przekazywanie danych Funduszowi przez złożenie, w postaci papierowej, zgłoszenia, którego wzór określa załącznik nr 2 do rozporządzenia, chyba że osoby te zostały wyznaczone na podstawie odrębnych przepisów.

2. Zmiana osób upoważnionych do nadawania uprawnień użytkowników kanału teletransmisji lub aktualizacja danych wskazanych w zgłoszeniu, o którym mowa w ust. 1, wymaga złożenia nowego zgłoszenia.

§ 7. [Sposób ustalania identyfikatorów wyróżniających banki, kasy i firmy inwestycyjne]

Sposób ustalania identyfikatorów wyróżniających banki, kasy i firmy inwestycyjne, wymogi techniczne dla plików XML oraz uwarunkowania organizacyjno-techniczne przy przesyłaniu danych Funduszowi określa załącznik nr 3 do rozporządzenia.

§ 8. [Ostatni dzień terminu przekazania danych]

W przypadku gdy koniec terminu przekazania danych przypada w sobotę lub dzień ustawowo wolny od pracy, za ostatni dzień terminu uważa się najbliższy następny dzień roboczy.

§ 9. [Miejsce dokonywania weryfikacji prawidłowości danych zawartych w rejestrze]

1. Fundusz może dokonywać w siedzibie podmiotu lub w siedzibie Funduszu weryfikacji prawidłowości danych zawartych w rejestrze, w przypadku powzięcia uzasadnionych wątpliwości co do zgodności danych ze stanem faktycznym.

2. Weryfikacja w siedzibie podmiotu, o której mowa w ust. 1, może zostać przeprowadzona w szczególności w lokalu jego centrali, w dniach i godzinach pracy podmiotu.

§ 10. [Zakres weryfikacji]

1. Weryfikacja, o której mowa w § 9 ust. 1, obejmuje w szczególności ocenę kompletności wygenerowanych danych.

2. Fundusz może dokonać weryfikacji poprawności danych na podstawie analizy próbki danych na podstawie:

1) dokumentów źródłowych znajdujących się w posiadaniu podmiotu;

2) danych w systemach transakcyjnych i operacyjnych.

3. W przypadku wystąpienia wątpliwości podczas weryfikacji, o której mowa w § 9 ust. 1, Fundusz niezwłocznie wzywa podmiot do przedstawienia wyjaśnień na temat przekazanych informacji w terminie 5 dni roboczych.

Rozdział 3

Przepis przejściowy i przepis końcowy

§ 11. [Wezwanie do przekazania danych]

Fundusz może wezwać do przekazania danych zgodnie z § 4 po raz pierwszy po upływie trzech miesięcy od dnia wejścia w życie rozporządzenia.

§ 12. [Wejście w życie]

Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 7 dni od dnia ogłoszenia.

Minister Rozwoju i Finansów: wz. W. Janczyk

¹⁾ Minister Rozwoju i Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 4 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 września 2016 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Rozwoju i Finansów (Dz. U. poz. 1595).

²⁾ Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2016 r. poz. 1948 i 1997 oraz z 2017 r. poz. 724, 768, 791 i 1089.

Załącznik 1. [SZCZEGÓŁOWY ZAKRES I STRUKTURA DANYCH ZAWARTYCH W REJESTRZE]

Załączniki do rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów
z dnia 8 czerwca 2017 r. (poz. 1172)

Załącznik nr 1

SZCZEGÓŁOWY ZAKRES I STRUKTURA DANYCH ZAWARTYCH W REJESTRZE

Lp.	Nazwa				Opis	Typ	Wymagane
	Pakiet				Dane z rejestru
1		Znacznik czasu zapisu			Data i godzina wprowadzenia danych: 1) data kalendarzowa w formacie zgodnym z ISO 8601 (RRRR-MM-DD); 2) godzina w formacie zgodnym z ISO 8601 (GG:MM) wg CET.	data	tak
1		Znacznik czasu zapisu				godzina	tak
2		Rodzaj identyfikatora podmiotu krajowego przekazującego dane			Jeżeli jest dostępny – kod LEI (alfanumeryczny identyfikator podmiotu zgodny z normą ISO17442), w innym przypadku – nr REGON.	tekst	tak
3		Identyfikator podmiotu krajowego przekazującego dane			Niepowtarzalny kod identyfikujący podmiot krajowy przekazujący dane.	tekst	tak
4		Nazwa podmiotu krajowego przekazującego dane			Pełna nazwa zgłoszona do KRS.	tekst	tak dla Identyfikator podmiotu ≠ kod LEI
			Podmioty dokonujące zgłoszenia
5				Rodzaj identyfikatora kontrahenta¹⁾ dokonującego zgłoszenia	Jeżeli jest dostępny – kod LEI (alfanumeryczny identyfikator podmiotu zgodny z normą ISO17442). W pozostałych przypadkach – inny unikalny kod nadany przez organ publiczny, np. nr KRS, NIP lub nr REGON.	tekst	tak
6				Identyfikator kontrahenta dokonującego zgłoszenia	Niepowtarzalny kod identyfikujący kontrahenta prowadzącego rejestr.	tekst	tak
7				Nazwa kontrahenta dokonującego zgłoszenia	Pełna nazwa zgłoszona do KRS.	tekst	tak dla Identyfikator

						kontrahenta ≠ kod LEI
	Siedziba kontrahenta dokonującego zgłoszenia
8		Ulica Nr		Ulica, nr domu.	tekst	tak dla Identyfikator kontrahenta ≠ kod LEI
9		Miejscowość		Nazwa miejscowości.	tekst	tak dla Identyfikator kontrahenta ≠ kod LEI
10		Kod		Kod pocztowy.	tekst	tak dla Identyfikator kontrahenta ≠ kod LEI
11		Kraj		Dwuliterowy kod ISO (ISO 3166 alpha-2), z wyjątkiem Grecji i Zjednoczonego Królestwa, w przypadku których zaleca się używanie skrótów EL i UK.	tekst	tak dla Identyfikator kontrahenta ≠ kod LEI
	Kontrahenci podmiotu dokonującego zgłoszenia z tytułu umów o instrument finansowy
12		Rodzaj identyfikatora drugiego kontrahenta (drugiej strony umowy)		Jeżeli jest dostępny – kod LEI (alfanumeryczny identyfikator podmiotu zgodny z normą ISO17442). W innym przypadku inny unikalny kod nadany przez organ publiczny, np. nr KRS, NIP lub nr REGON.	tekst	tak
13		Identyfikator drugiego kontrahenta (drugiej strony umowy)		Niepowtarzalny kod identyfikujący kontrahenta będącego drugą stroną umowy.	tekst	tak
14		Kraj drugiego kontrahenta (drugiej strony umowy)		Dwuliterowy kod ISO (ISO 3166 alpha-2), z wyjątkiem Grecji i Zjednoczonego Królestwa, w przypadku których zaleca się używanie skrótów EL i UK. Kod kraju, w którym znajduje się siedziba statutowa kontrahenta, a w przypadku osoby fizycznej – kraj zamieszkania.	tekst	tak
		Umowy o instrument finansowy
15			Rodzaj umowy finansowej	Rodzaj instrumentu finansowego, zgodnie z art. 2 ustawy z dnia 29 lipca	tekst	tak

2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi lub art. 88 ust. 2 ustawy.

Identyfikator umowy finansowej

Niepowtarzalny identyfikator transakcji, w przypadku gdy umowa finansowa podlega wymogom w zakresie sprawozdawczości na podstawie art. 9 rozporządzenia (UE) nr 648/2012 oraz rozporządzeń delegowanych i wykonawczych przyjętych na jego podstawie; dla wszelkich innych umów finansowych – identyfikator nadany przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia.

tekst

tak

Wskazanie pozycji bilansowej, w której jest raportowana dana pozycja, zgodnie ze sprawozdawczością ostrożnościową wymaganą: – dla banków: uchwałą Zarządu NBP, o której mowa w art. 23 ust. 4 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o Narodowym Banku Polskim (Dz. U. z 2013 r. poz. 908 i 1036, z 2015 r. poz. 855 i 1513 oraz z 2016 r. poz. 996 i 1997),

– dla kas

oszczędnościowo-kredytowych: rozporządzeniem ministra właściwego do spraw instytucji finansowych,

– dla banków i firm inwestycyjnych:

wskazanie pozycji bilansowej, w której raportowana jest dana pozycja, zgodnie ze sprawozdawczością ostrożnościową wymaganą rozporządzeniem wykonawczym Komisji (UE) nr 680/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. ustanawiającym wykonawcze standardy techniczne dotyczące sprawozdawczości nadzorczej instytucji zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 (Dz. Urz. UE L 191 z 28.06.2014, str. 1, Dz. Urz. UE L 14 z 21.01.2015, str. 1, Dz. Urz. UE L 48 z 20.02.2015, str. 1, Dz. Urz. UE L 205 z 31.07.2015, str. 1, Dz. Urz. UE L 38 z 13.02.2016, str. 14, Dz. Urz. UE L 60 z 05.03.2016, str. 5, Dz. Urz. UE L 64 z 10.03.2016, str. 1, Dz. Urz. UE L 83 z 31.03.2016, str. 1 oraz Dz. Urz. UE L 263 z 29.09.2016, str. 1). Lista dopuszczalnych pozycji (należy podać kod pozycji):

AFO = Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu

AFG = Aktywa finansowe wyceniane

tekst

tak

o którym mowa w art. 62c ust. 4 ustawy z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach

oszczędnościowo-kredytowych (Dz. U. z 2016 r. poz. 1910, 1948 i 1997 oraz z 2017 r. poz. 60, 85, 245, 768 i 1089),

– dla firm inwestycyjnych:

§ 91 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 5 lutego 2010 r. w sprawie zakresu, trybu i formy oraz terminów przekazywania informacji przez firmy inwestycyjne, banki, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banki powiernicze (Dz. U. poz. 129, z 2011 r. poz. 983 oraz z 2017 r. poz. 1030).

według wartości godziwej (ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat)

AFS = Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży

KN = Kredyty i inne należności (włączając leasing finansowy)

IW = Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności

IPZ = Instrumenty pochodne zabezpieczające

RZGSAKT = Różnice z zabezpieczenia wartości godziwej przed ryzykiem stopy procentowej przypadające na pozycje zabezpieczane – strona aktywna

ZJZ = Inwestycje w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i współkontrolowanych

APD = Aktywa z tytułu podatku dochodowego

PA = Pozostałe aktywa

ATS = Aktywa trwałe (lub grupy aktywów) zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży

ZBC = Zobowiązania wobec banków centralnych

ZFO = Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu

ZFG = Zobowiązania finansowe wyceniane według wartości godziwej (ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat)

ZFZK = Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu

ZFPA = Zobowiązania finansowe z tytułu przeniesienia aktywów finansowych

ZFZ = Zobowiązania finansowe zabezpieczające

RZGSPAS = Różnice z zabezpieczenia wartości godziwej przed ryzykiem stopy procentowej przypadające na pozycje zabezpieczane – strona pasywna

R = Rezerwy

ZPD = Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego

IZ = Inne zobowiązania RRO = Rezerwa na ryzyko ogólne (PSR)/Poniesione, ale niewykazywane straty (IBNR) (MSR)

PIKZ = Zobowiązania z tytułu

instrumentów kapitałowych płatnych na żądanie (o ile dotyczy)

ZAS = Zobowiązania związane z grupą aktywów zaklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży

KP = Kapitał podstawowy

NWKP = Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)

AW = Akcje własne (wielkość ujemna)

KZ = Kapitał zapasowy,

– dla kas oszczędnościowo-kredytowych:

wskazanie pozycji bilansowej, w której raportowana jest dana pozycja zgodnie ze sprawozdawczością wymaganą rozporządzeniem ministra właściwego do spraw instytucji finansowych, o którym mowa w art. 62c ust. 4 ustawy z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych. Lista dopuszczalnych pozycji (należy podać kod pozycji):

IK01 = Inwestycje kasy NLOK01 = Pozostałe należności – lokaty oraz inne należności

NKIP01, NKIP02, NKIP03, NKIP04 = Kredyty i pożyczki – wartość brutto, odpis, wartość bilansowa w podziale na zabezpieczenia oraz według podmiotów, produktów, opóźnienia w spłacie

NO01 = Kredyty i pożyczki według wartości bilansowej w podziale na waluty

ZF01 = Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów

ZZPO01 i ZZPO02 = Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności

ZK01 i ZK02 = Zobowiązania z tytułu kredytów według wartości bilansowej

DBT01 = Depozyty bezterminowe według wartości bilansowej

PWWTZ01, DPW01 = Papiery wartościowe

ZKK01 = Istotne zaangażowania kredytowe kasy powyżej kwoty 100 tys. zł

ZKD01 = Istotne zaangażowania depozytowe kasy powyżej kwoty 100 tys. zł

IK02 = Instrumenty kapitałowe

DPW03 = Dłużne papiery wartościowe

ZWE01, ZWE02 = Zobowiązania z tytułu własnej emisji

ZPU01 = Zobowiązania pozabilansowe udzielone

ZPO01 = Zobowiązania pozabilansowe otrzymane

PW01 = Instrumenty kapitałowe – Kasa Krajowa

PW02 = Dłużne papiery wartościowe – Kasa Krajowa

KPiPN02 = Kredyty, pożyczki i pozostałe należności oraz instrumenty dłużne – Kasa Krajowa

ZF01, ZF02, ZF03, ZF04 =

Zobowiązania finansowe – Kasa Krajowa

ZEPW01 = Zobowiązania z tytułu własnej emisji papierów wartościowych – Kasa Krajowa

DBT01 = Depozyty bezterminowe – Kasa Krajowa

PAF02 = Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu – Kasa Krajowa

PAF03 = Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży – Kasa Krajowa

PAF04 = Pożyczki udzielone i należności własne oraz aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności – Kasa Krajowa

AF01 = Aktywa finansowe – Kasa Krajowa

KPiPN01, NTP01 = Kredyty, pożyczki pozostałe należności oraz instrumenty dłużne – Kasa Krajowa

AT01 = Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne i prawne – Kasa Krajowa

AT02 = Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne i prawne – będące przedmiotem leasingu finansowego – Kasa Krajowa

WGAF01 = Informacja o wartości godziwej aktywów finansowych – Kasa Krajowa

WGAF02 = Informacja o wartości godziwej zobowiązań finansowych – Kasa Krajowa

R01 = Rezerwy

ZSAF01 = Zyski i straty z tytułu aktywów finansowych

ZSZF01 = Zyski i straty z tytułu zobowiązań finansowych

ZW01 = Zobowiązania pozabilansowe udzielone – Kasa Krajowa

ZW02 = Zobowiązania pozabilansowe otrzymane – Kasa Krajowa.

Prawo właściwe

Właściwe prawo dla zawartej umowy finansowej.

Dwuliterowy kod ISO (ISO 3166 alpha-2), z wyjątkiem Grecji i Zjednoczonego Królestwa, w przypadku których zaleca się używanie skrótów EL i UK.

tekst

tak

Umowne uznanie – uprawnienia do umorzenia i konwersji

Postanowienie umowne wymagane na podstawie art. 222 ust. 1 ustawy. Jeżeli takie postanowienie umowne zawarto w umowie ramowej i ma ono zastosowanie do wszystkich transakcji regulowanych tą umową ramową, można je udokumentować na poziomie umowy ramowej.

N = brak umownego uznania,

S = uznanie w umowie szczegółowej,

R = uznanie w umowie ramowej.

tekst

tak

20	Umowne uznanie – zawieszenie praw do wypowiedzenia umowy			Postanowienie umowne, zgodnie z którym wierzyciel lub strona umowy, na mocy której powstało zobowiązanie, uznaje uprawnienie Funduszu do zawieszenia praw do wypowiedzenia umowy. Jeżeli takie postanowienie umowne zawarto w umowie ramowej i ma ono zastosowanie do wszystkich transakcji regulowanych tą umową ramową, można je udokumentować na poziomie umowy ramowej. N = brak umownego uznania, S = uznanie w umowie szczegółowej, R = uznanie w umowie ramowej.	tekst	tak dla Prawo właściwe ≠ Państwo członkowskie UE
21	Umowne uznanie – uprawnienia w zakresie prowadzenia przymusowej restrukturyzacji			Ewentualne postanowienie umowne, zgodnie z którym wierzyciel lub strona umowy, na mocy której powstało zobowiązanie, uznaje uprawnienie Funduszu do stosowania uprawnień w zakresie prowadzenia restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji innych niż te, które wskazano w pozycji 19 i 20. Jeżeli takie postanowienie umowne zawarto w umowie ramowej i ma ono zastosowanie do wszystkich transakcji regulowanych tą umową ramową, można je udokumentować na poziomie umowy ramowej. N = brak umownego uznania, S = uznanie w umowie szczegółowej, R = uznanie w umowie ramowej.	tekst	tak dla Prawo właściwe ≠ Państwo członkowskie UE
	Główne linie biznesowe
22		Czy umowa dotyczy głównych linii biznesowych		Wskazanie ewentualnych głównych linii biznesowych, których dotyczy umowa finansowa, zgodnie z tabelą 2 w treści art. 317 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniającego rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (Dz. Urz. UE L 176 z 27.06.2013, str. 1,	TAK / NIE	tak
		Identyfikacja powiązanych linii biznesowych
23			Nazwa linii biznesowej		tekst	tak, jeżeli wiersz 22 = TAK

		Dz. Urz. UE L 208 z 02.08.2013, str. 68, Dz. Urz. UE L 321 z 30.11.2013, str. 6, Dz. Urz. UE L 165 z 04.06.2014, str. 31, Dz. Urz. UE L 11 z 17.01.2015, str. 37, Dz. Urz. UE L 143 z 09.06.2015, str. 7, Dz. Urz. UE L 328 z 12.12.2015, str. 108, Dz. Urz. UE L 151 z 08.06.2016, str. 4, Dz. Urz. UE L 171 z 29.06.2016, str. 153, Dz. Urz. UE L 336 z 10.12.2016, str. 36 oraz Dz. Urz. UE L 20 z 25.01.2017, str. 4), o ile dotyczy.
24	Wartość umowy	Wycena umowy finansowej według wartości rynkowej lub wycena według modelu zastosowana w wykonaniu art. 11 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 648/2012 i zgłoszona w wykonaniu art. 9 tego rozporządzenia oraz rozporządzeń delegowanych i wykonawczych przyjętych na jego podstawie. Dla rozliczonej transakcji należy zastosować wycenę CCP. Podać w walucie wyceny.	liczba	tak
	Wartość nominalna umowy	Wartość nominalna na dzień raportu.	liczba	tak
25	Waluta, w której wyrażono wartość	Waluta wykorzystana do wyceny umowy finansowej. Kod waluty według międzynarodowych kodów ISO 4217, trzy znaki alfabetyczne (lista walut według standardów ISO znajduje się na stronie internetowej NBP (http://sprawozdawczosc.nbp.pl)).	tekst	tak
	Typ oprocentowania umowy	Stałe, zmienne, inne.	tekst	tak
	Wartość oprocentowania na datę raportu	Wartość wyrażona w procentach, z dwoma miejscami po przecinku.	procent	tak
	Wartość stawki referencyjnej	Wartość wyrażona w procentach, z dwoma miejscami po przecinku.	procent	tak
	Wartość marży	Wartość wyrażona w procentach, z dwoma miejscami po przecinku.	procent	tak
	Znacznik kapitalizacji odsetek	TAK = odsetki kapitalizowane / NIE = brak kapitalizacji odsetek.	tekst	tak
	Cena wykonania instrumentu	Wskazanie ceny wykonania instrumentu dla instrumentów opcyjnych.	liczba	nie

26	Znacznik czasu wyceny		Data i godzina ostatniej wyceny. W przypadku wyceny według wartości rynkowej należy podać datę i godzinę publikacji cen referencyjnych: 1) data kalendarzowa w formacie zgodnym z ISO 8601 (RRRR-MM-DD); 2) godzina w formacie zgodnym z ISO 8601 (GG:MM) według CET.	data godzina	tak
27	Rodzaj wyceny		Wskazanie, czy wycenę przeprowadzono według wartości rynkowej lub według modelu, czy przekazał ją CCP: M = według wartości rynkowej, O = w oparciu o model, C = przekazane przez CCP.	tekst	tak
28	Zabezpieczenie		Wskazanie, czy między kontrahentami zawarto umowę zabezpieczającą: U = niezabezpieczony, PC = częściowo zabezpieczony, OC = jednostronnie zabezpieczony lub FC = w pełni zabezpieczony.	tekst	tak
29	Zabezpieczenie na poziomie portfela		Wskazanie, czy zabezpieczenia dokonano na poziomie portfela. Zabezpieczenie na poziomie portfela oznacza zabezpieczenie, które obliczono dla pozycji netto wynikającej ze zbioru umów, a nie dla poszczególnych transakcji.	TAK / NIE	tak, jeżeli wiersz 28 ≠ U
30	Kod portfela, dla którego złożono zabezpieczenie		Jeżeli zabezpieczenie jest zgłaszane na poziomie portfela, portfel należy określić za pomocą niepowtarzalnego kodu ustalonego przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia.	tekst	tak, jeżeli wiersz 28 ≠ U
31	Beneficjent zabezpieczenia		W = depozyt wniesiony, O = depozyt otrzymany.	tekst	tak, jeżeli wiersz 28 ≠ U
	Parametry depozytów zabezpieczających
32		Typ depozytu zabezpieczającego	P = depozyt początkowy, Z = depozyt zmienny.	tekst	tak, jeżeli wiersz 28 ≠ U
33		Wartość depozytu zabezpieczającego	Jeżeli wiersz 31 = W i wiersz 32 = P: wartość początkowego depozytu zabezpieczającego wniesionego na rzecz drugiego kontrahenta przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia.	liczba	tak, jeżeli wiersz 28 ≠ U

			Jeżeli wiersz 31 = W i wiersz 32 = Z: wartość zmiennego depozytu zabezpieczającego, w tym rozliczonych środków pieniężnych, wniesionego na rzecz drugiego kontrahenta przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia. Jeżeli wiersz 31 = O i wiersz 32 = P: wartość początkowego depozytu zabezpieczającego otrzymanego przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia od drugiego kontrahenta. Jeżeli wiersz 31 = O i wiersz 32 = Z: wartość zmiennego depozytu zabezpieczającego, w tym rozliczonych środków pieniężnych, otrzymanego przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia od drugiego kontrahenta. Jeżeli depozyt zabezpieczający jest ustanowiony na poziomie portfela (wiersz 28=TAK), w polu tym należy podać łączną wartość depozytu zabezpieczającego danego typu (wiersz 31) wniesionego /otrzymanego w odniesieniu do tego portfela.
34		Waluta depozytu zabezpieczającego	Kod waluty według międzynarodowych kodów ISO 4217, trzy znaki alfabetyczne (lista walut według standardów ISO znajduje się na stronie internetowej NBP (http://sprawozdawczosc.nbp.pl)).	tekst	tak, jeżeli wiersz 28 ≠ U
	Inne warunki transakcyjne		W przypadku występowania innych istotnych warunków dla wykonania wyceny instrumentu, należy je opisać.	tekst	nie
35	Data wejścia w życie		Data wejścia w życie obowiązków wynikających z umowy finansowej. Data kalendarzowa w formacie zgodnym z ISO 8601 (RRRR-MM-DD).	data	tak
36	Termin zapadalności		Pierwotna data wygaśnięcia zgłaszanej umowy finansowej. W polu tym nie odnotowuje się przedterminowego rozwiązania umowy. Data kalendarzowa w formacie zgodnym z ISO 8601 (RRRR-MM-DD).	data	tak

	Daty harmonogramowych rozliczeń odsetkowych		Daty kalendarzowe w formacie zgodnym z ISO 8601 (RRRR-MM-DD) oddzielone średnikiem.	data	tak
37	Data rozwiązania		Data rozwiązania w przypadku przedterminowego rozwiązania zgłaszanej umowy finansowej. Data kalendarzowa w formacie zgodnym z ISO 8601 (RRRR-MM-DD). Jeżeli data ta pokrywa się z terminem zapadalności, pola tego nie wypełnia się.	data	tak, jeżeli data ≠ data w wierszu 36
38	Prawo do wypowiedzenia umowy		Wskazanie, czy podstawę prawa do wypowiedzenia umowy przysługującego drugiemu kontrahentowi na podstawie zgłaszanej umowy finansowej stanowi niewypłacalność czy też sytuacja finansowa instytucji objętej restrukturyzacją i uporządkowaną likwidacją. Wiersz 38: NW = niewypłacalność / SF = sytuacja finansowa. Jeżeli takie postanowienie umowne zawarto w umowie ramowej i ma ono zastosowanie do wszystkich transakcji regulowanych tą umową ramową, można je udokumentować na poziomie umowy ramowej (należy zaznaczyć w wierszu 38). Wiersz 39: S = w umowie szczegółowej, R = w umowie ramowej. W przypadku braku możliwości wypowiedzenia umowy – w wierszu 38 i 39 = N.	tekst	tak
39		Postanowienie umowne zawarte w umowie szczegółowej lub umowie ramowej		tekst	tak
40	Umowa finansowa zawierana w ramach umowy ramowej		Jeżeli wiersz 18, 19, 20 lub 39 = R.	TAK / NIE	tak
41		Rodzaj umowy ramowej	Odniesienie do nazwy odpowiedniej umowy ramowej, jeżeli została wykorzystana w przypadku zgłaszanej umowy finansowej (np. ISDA Master Agreement; Master Power Purchase and Sale Agreement; International ForEx Master Agreement; European Master	tekst	tak, jeżeli wiersz 40 = TAK

			Agreement lub wszelkie lokalne umowy ramowe).
42		Wersja umowy ramowej	W stosownych przypadkach podanie roku wersji umowy ramowej wykorzystanej w przypadku zgłaszanej transakcji (np. 1992, 2002). W innym przypadku = 0.	liczba	tak, jeżeli wiersz 40 = TAK
43		Identyfikator umowy ramowej	Niepowtarzalny identyfikator umowy ramowej nadany przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia.	tekst	tak, jeżeli wiersz 40 = TAK
44	Umowa o kompensowaniu sald		Jeżeli umowa finansowa zawiera klauzulę kompensacyjną, o której mowa w art. 3 pkt 3 ustawy z dnia 2 kwietnia 2004 r. o niektórych zabezpieczeniach finansowych (Dz. U. z 2016 r. poz. 891) – niepowtarzalny numer referencyjny uzgodnienia dotyczącego kompensowania sald. W przypadku braku kompensowania = N.	tekst	tak
45	Rodzaj zobowiązania (roszczenia)		Objęcie zobowiązania zakresem ustawowego wyłączenia z umorzenia lub konwersji: A = w całości wyłączono z umorzenia lub konwersji długu na podstawie art. 206 ust. 1 ustawy, B = częściowo wyłączono z umorzenia lub konwersji długu na podstawie art. 206 ust. 1 ustawy, C = nie wyłączono z umorzenia lub konwersji długu na podstawie art. 206 ust. 1 ustawy.	tekst	tak
46	Obowiązek rozliczania		Wskazanie, czy zgłaszana umowa finansowa należy do kategorii instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, które uznano za podlegające obowiązkowi rozliczania, i obaj kontrahenci będący stronami umowy podlegają obowiązkowi rozliczania na podstawie rozporządzenia (UE) nr 648/2012, z chwilą wykonania umowy finansowej.	TAK / NIE	tak
47	Rozliczono		Wskazanie, czy dokonano rozliczenia.	TAK / NIE	tak, jeżeli wiersz 46 = TAK

48	Znacznik czasu rozliczenia	Data i godzina rozliczenia: 1) data kalendarzowa w formacie zgodnym z ISO 8601 (RRRR-MM-DD); 2) godzina w formacie zgodnym z ISO 8601 (GG:MM) według CET.	data	tak, jeżeli wiersz 47 = TAK
			godzina	tak, jeżeli wiersz 47 = TAK
49	CCP	W przypadku rozliczonej umowy finansowej – niepowtarzalny kod CCP, który dokonał rozliczenia umowy finansowej. W przypadku rozliczenia poza CCP = OTC.	tekst	tak, jeżeli wiersz 47 = TAK
50	Transakcja wewnątrzgrupowa	Wskazanie, czy umowę finansową zawarto jako transakcję wewnątrzgrupową w rozumieniu art. 3 rozporządzenia (UE) nr 648/2012.	TAK / NIE	tak

¹⁾ „Kontrahent” oznacza kontrahenta w rozumieniu rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 z dnia 4 lipca 2012 r. w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji (Dz. Urz. UE L 201 z 27.07.2012, str. 1, Dz. Urz. UE L 176 z 27.06.2013, str. 1, Dz. Urz. UE L 279 z 19.10.2013, str. 2, Dz. Urz. UE L 165 z 04.06.2014, str. 31, Dz. Urz. UE L 173 z 12.06.2014, str. 84 i 190, Dz. Urz. UE L 143 z 09.06.2015, str. 7, Dz. Urz. UE L 239 z 15.09.2015, str. 63, Dz. Urz. UE L 328 z 12.12.2015, str. 108, Dz. Urz. UE L 337 z 23.12.2015, str.1, Dz. Urz. UE L 151 z 08.06.2016, str. 4, Dz. Urz. UE L 336 z 10.12.2016, str. 36 oraz Dz. Urz. UE L 86 z 31.03.2017, str. 3), zwanego dalej „rozporządzeniem (UE) nr 648/2012”.

Załącznik 2. [WZÓR – ZGŁOSZENIE DOTYCZĄCE OSOBY UPOWAŻNIONEJ DO NADAWANIA UPRAWNIEŃ UŻYTKOWNIKA KANAŁU TELETRANSMISJI OSOBOM BEZPOŚREDNIO ODPOWIEDZIALNYM ZA PRZEKAZYWANIE INFORMACJI BANKOWEMU FUNDUSZOWI GWARANCYJNEMU]

Załącznik nr 2

WZÓR – ZGŁOSZENIE DOTYCZĄCE OSOBY UPOWAŻNIONEJ DO NADAWANIA UPRAWNIEŃ UŻYTKOWNIKA KANAŁU TELETRANSMISJI OSOBOM BEZPOŚREDNIO ODPOWIEDZIALNYM ZA PRZEKAZYWANIE INFORMACJI BANKOWEMU FUNDUSZOWI GWARANCYJNEMU

infoRgrafika

Załącznik 3. [SPOSÓB USTALANIA IDENTYFIKATORÓW WYRÓŻNIAJĄCYCH BANKI, KASY I FIRMY INWESTYCYJNE, WYMOGI TECHNICZNE DLA PLIKÓW XML ORAZ UWARUNKOWANIA ORGANIZACYJNO-TECHNICZNE PRZY PRZESYŁANIU INFORMACJI BANKOWEMU FUNDUSZOWI GWARANCYJNEMU]

Załącznik nr 3

SPOSÓB USTALANIA IDENTYFIKATORÓW WYRÓŻNIAJĄCYCH BANKI, KASY I FIRMY INWESTYCYJNE, WYMOGI TECHNICZNE DLA PLIKÓW XML ORAZ UWARUNKOWANIA ORGANIZACYJNO-TECHNICZNE PRZY PRZESYŁANIU INFORMACJI BANKOWEMU FUNDUSZOWI GWARANCYJNEMU

Identyfikatory

1. Identyfikatory wyróżniające banki oznaczają:

a) dla banków spółdzielczych – czterocyfrowy numer banku nadany bankowi spółdzielczemu przez Narodowy Bank Polski,

b) dla banków niebędących bankami spółdzielczymi – trzycyfrowy numer banku nadany bankowi przez Narodowy Bank Polski.

2. Identyfikatory wyróżniające kasy oznaczają numer nadany przez Komisję Nadzoru Finansowego.

3. Identyfikatory wyróżniające firmy inwestycyjne oznaczają numer Krajowego Rejestru Sądowego.

Wymogi techniczne dla plików XML

1. Pliki są zgodne z plikiem wzorcowym (schematem XSD) udostępnionym na stronie internetowej Bankowego Funduszu Gwarancyjnego (www.bfg.pl).

2. Pliki są tworzone w stronie kodowej UTF-8.

Uwarunkowania organizacyjno-techniczne przy przesyłaniu informacji Bankowemu Funduszowi Gwarancyjnemu

1. Podpisanie pliku kwalifikowanym podpisem elektronicznym przez osoby upoważnione do składania oświadczeń woli w zakresie praw i obowiązków majątkowych podmiotu przesyłającego informacje.

2. Pobranie certyfikatu Bankowego Funduszu Gwarancyjnego z jego strony internetowej (www.bfg.pl).

3. Szyfrowanie pliku kluczem publicznym Bankowego Funduszu Gwarancyjnego.

Metryka