REKLAMA

REKLAMA

Kategorie
Zaloguj się

Zarejestruj się

Proszę podać poprawny adres e-mail Hasło musi zawierać min. 3 znaki i max. 12 znaków
* - pole obowiązkowe
Przypomnij hasło
Witaj
Usuń konto
Aktualizacja danych
  Informacja
Twoje dane będą wykorzystywane do certyfikatów.

Nawet 4506,62 zł możesz zaoszczędzić w rocznym rozliczeniu PIT. Sprawdź, co trzeba zrobić!

Nawet 4506,62 zł. Tyle możesz zaoszczędzić na podatkach. Sprawdź, co trzeba zrobić!
Nawet 4506,62 zł. Tyle możesz zaoszczędzić na podatkach. Sprawdź, co trzeba zrobić!
Shutterstock

REKLAMA

REKLAMA

Wpłacasz pieniądze na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego? Możesz zmniejszyć swój podatek dochodowy nawet o 4 506,62 zł. Wystarczy, że spełnisz kilka warunków i poprawnie rozliczysz wpłaty w swoim rocznym zeznaniu PIT.

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to nie tylko sposób na oszczędzanie na przyszłość, ale także realna korzyść podatkowa tu i teraz. Dzięki uldze IKZE możesz odliczyć swoje wpłaty od dochodu i zapłacić niższy podatek. Warunek? Musisz znać limity i zasady rozliczenia. Sprawdź, kto może skorzystać z ulgi, jakie są maksymalne kwoty odliczeń dla 2024 roku i jak poprawnie uwzględnić je w rocznym zeznaniu podatkowym PIT. Nie przegap okazji na oszczędności!

REKLAMA

Jak działa ulga IKZE i kto może z niej skorzystać?

Masz prawo gromadzić środki pieniężne (inwestować je) w ramach indywidualnego konta zabezpieczenia emerytalnego (IKZE). Wpłaty na IKZE - do wysokości, która jest określona w przepisach ustawy o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego - możesz odliczyć od:

  • dochodu, który jest opodatkowany według skali podatkowej,
  • dochodu, który jest opodatkowany podatkiem liniowym (19%),
  • przychodu, który jest opodatkowany ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych.

Ile możesz odliczyć? Limity wpłat na IKZE dla 2024 roku

Ulga przysługuje ci, jeśli w trakcie roku dokonałeś wpłat na IKZE. Jest limit przy tej uldze, bo wysokość wpłat na IKZE określa art. 13a ust. 1 - 4 ustawy o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego. Zgodnie z tymi przepisami wpłaty na IKZE nie mogą przekroczyć kwoty, która odpowiada:

  • 1,2-krotności lub
  • 1,8-krotności (jeśli prowadzisz pozarolniczą działalność, w rozumieniu art. 8 ust. 6 ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych)

przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok określonego w ustawie budżetowej lub ustawie o prowizorium budżetowym lub w ich projektach, jeżeli odpowiednie ustawy nie zostały uchwalone. Oznacza to, że maksymalny limit wpłat na IKZE dla roku 2024 wynosi:

  • 9 388,80 zł lub lub
  • 14 083,20 zł (dla osób, które prowadzą pozarolniczą działalność).

Wobec powyższego, osoby zatrudnione na umowę o pracę mogły wpłacić w 2024 roku maksymalnie 9 388,80 zł, co pozwala im odliczyć od podatku 3 004,42 zł. Natomiast przedsiębiorcy, którzy wpłacili 14 083,20 zł, mogą liczyć na ulgę podatkową w wysokości 4 506,62 zł.

Dalszy ciąg materiału pod wideo

Poradnik „PIT-y i ulgi podatkowe 2024”

Jak poprawnie obliczyć ulgę IKZE?

Ulgę IKZE odliczasz w rocznym zeznaniu podatkowym PIT od:

  • dochodu, który jest opodatkowany według skali podatkowej albo
  • dochodu, który jest opodatkowany podatkiem liniowym (19%), albo
  • przychodu, który jest opodatkowany ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych.
Ważne

Kwoty, której nie odliczyłeś w zeznaniu podatkowym - ponieważ nie miałeś wystarczających dochodów (przychodów) - nie możesz odliczyć w kolejnych latach.

Jak udokumentować wpłaty na IKZE, aby skorzystać z ulgi?

Ulgę udokumentujesz wszelkiego rodzaju dokumentami, z których wynika poniesienie takiego wydatku. Dokument powinien zawierać m.in. dane, które identyfikują wpłacającego, odbiorcę wpłaty, tytuł i kwotę wpłaty. Takim dokumentem jest np. przelew bankowy.

Jeśli twój pracodawca pośredniczy w przekazywaniu wpłat na IKZE, powinieneś posiadać dokumenty z których wynika:

  • że był on uprawniony do ich potrącania,
  • wysokość tych wpłat.

Jaki PIT złożyć, aby odliczyć wpłaty na IKZE?

Odliczenia wpłat na IKZE dokonujesz w zeznaniu podatkowym:

  • PIT-28,
  • PIT-36,
  • PIT-37 lub
  • PIT-36L
    - z załącznikiem PIT/O (informacja o odliczeniach).

Przykładowe pytania i odpowiedzi dotyczące ulgi IKZE

Pytanie: W 2024 roku wpłacałem na IKZE 250 zł miesięcznie, czyli w ciągu roku wpłaciłem 3 000 zł. Mam dochód w wysokości 60 000 zł, nie prowadzę działalności gospodarczej. W jakiej wysokości przysługuje mi ulga?

Odpowiedź: Możesz odliczyć od dochodu całą kwotę rocznej wpłaty na IKZE, ponieważ nie przekroczyła ona limitu 9 388,80 zł.

Pytanie: Częściowo sam wpłacałem środki na IKZE, a częściowo przekazywał je mój pracodawca. Czy mogę odliczyć wpłaty na IKZE, które wpłacał mój pracodawca?

Odpowiedź: Jeżeli wpłaty na IKZE pracodawcy zostały doliczone do Twojego przychodu ze stosunku pracy, to są to Twoje wpłaty i możesz je odliczyć od dochodu w zeznaniu rocznym.

Tytułem podsumowania

REKLAMA

Wpłacając środki na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE), możesz więc skorzystać z atrakcyjnej ulgi podatkowej. W 2024 roku maksymalna kwota odliczenia wynosi 4 506,62 zł dla osób prowadzących działalność gospodarczą oraz 3 004,42 zł dla zatrudnionych na etacie. Warunkiem skorzystania z ulgi jest dokonanie wpłat w określonych limitach oraz poprawne uwzględnienie ich w rocznym zeznaniu PIT. Odliczenia można dokonać od dochodu opodatkowanego według skali podatkowej, liniowej (19%) lub od przychodu opodatkowanego ryczałtem.

Aby skorzystać z ulgi, konieczne jest posiadanie dokumentów potwierdzających wpłaty, takich jak przelew bankowy lub dokumenty od pracodawcy, jeśli pośredniczył w przekazywaniu środków. Odliczenia dokonuje się w PIT-28, PIT-36, PIT-37 lub PIT-36L z załącznikiem PIT/O. Skorzystanie z ulgi IKZE to prosty sposób na obniżenie podatku i jednoczesne budowanie oszczędności emerytalnych.

Źródło: INFOR

Oceń jakość naszego artykułu

Dziękujemy za Twoją ocenę!

Twoja opinia jest dla nas bardzo ważna

Powiedz nam, jak możemy poprawić artykuł.
Zaznacz określenie, które dotyczy przeczytanej treści:

REKLAMA

QR Code

© Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone. Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL S.A.

REKLAMA

Infor.pl
Zapisz się na newsletter
Zobacz przykładowy newsletter
Zapisz się
Wpisz poprawny e-mail
Czy na wadę wzroku można uzyskać orzeczenie o niepełnosprawność lub odpowiednio – o stopniu niepełnosprawności? Karta parkingowa i nawet 3 502,84 zł (na dziecko) lub 4 349,84 zł miesięcznie (w przypadku dorosłych)

Naruszenie sprawności spowodowane przez choroby narządu wzroku, w tym wrodzone lub nabyte wady narządu wzroku – w przypadku spełnienia określonych kryteriów – mogą stanowić podstawę do wydania orzeczenia o niepełnosprawności (w stosunku do osób, które nie ukończyły 16 roku życia) lub odpowiednio – orzeczenia o stopniu niepełnosprawności (w stosunku do osób, które ukończyły 16 rok życia). Te z kolei – w określonych przypadkach, mogą dawać prawo do niemałych świadczeń pieniężnych, które w przypadku, gdy niepełnosprawne jest dziecko, mogą opiewać nawet na łączną kwotę 3 502,84 zł miesięcznie (połączenie świadczenia pielęgnacyjnego i zasiłku pielęgnacyjnego), a w przypadku niepełnosprawnych dorosłych – na 4 349,84 zł miesięcznie (połączenie świadczenia wspierającego i zasiłku pielęgnacyjnego).

Komunikat ZUS: Ograniczenia w PUE/eZUS

Zakład Ubezpieczeń Społecznych informuje o ograniczeniach w funkcjonowaniu portalu PUE/eZUS.

Sąd dopuścił się licznych błędów i nadinterpretacji – polemika z wyrokiem SO w Suwałkach kwestionującym wskaźnik WIBOR

W opublikowanym 4 marca 2025 r. na portalu Infor.pl artykule pt.: „Sąd: Umowa kredytu z WIBOR-em jest nieważna - pierwszy taki wyrok w Polsce. Argumenty Sądu i komentarz radcy prawnego” pani mecenas Beata Strzyżowska – pełnomocnik kredytobiorców w tej sprawie – szeroko omawia tezy zawarte w uzasadnieniu nieprawomocnego wyroku Sądu Okręgowego w Suwałkach o sygnaturze I C 332/24. Jako pełnomocnik banku w tej sprawie, wnoszący apelację od przywołanego wyroku, chciałbym polemicznie odnieść się do pewnych tez Sądu i Pani Mecenas, aby czytelnicy mieli zapewniony szerszy, a nie jednostronny obraz sprawy.

Kiedy zmiana czasu – zimowy na letni: śpimy godzinę dłużej czy krócej, czy to jutro w nocy

Marzec to jeden z dwóch miesięcy w roku kiedy w zegarach przestawiamy czas z zimowego na letni lub z letniego na zimowy. Wiadomo, że operacja jest w nocy z soboty na niedzielę, ale kiedy dokładnie. Przestawiamy zegarki do przodu czy cofamy, śpimy godzinę dłużej lub krócej?

REKLAMA

Tych długów komornicy nie mogą odzyskają. Mocne liczby

Kwota ogólnego zadłużenia Polaków jest ogromna. Część tych należności nigdy nie zostanie spłacona, również z powodu wzrostu płacy minimalnej. W rozmowie z Piotrem Nowakiem w programie Gość Infor.pl mówił o tym Przemysław Małecki, rzecznik prasowy Krajowej Rady Komorniczej.

Rząd o mundurowych: Nie będzie transferu środków z ZUS. Jedna emerytura albo dwie emerytury (data graniczna 1 stycznia 1999 r.)

Podwójna emerytura a przeniesienie składek z ZUS do MON. Rząd nie zgadza się na takie rozwiązanie. Jest to jeden z pomysłów, aby rozwiązać problem żołnierzy, którzy po odejściu ze służby pracowali w cywilu i odprowadzali składki do ZUS. Mają więc zgromadzone składki emerytalne „żołnierskie” i „cywilne”. Inne reguły dotyczą osób służących przed 1999 r., inne dla rozpoczynających służbę po tej dacie granicznej. Problemy z tym podziałem mogłoby uratować ten pomysł: "Przenieśmy składki „zusowskie” do MON. I dokonajmy korzystnych przeliczeń emerytalnych."

Min. edukacji B. Nowacka: Jeśli dyrektor szkoły po raz drugi będzie chciał być dyrektorem to będzie możliwe powierzenie, a nie konkurs za drugim razem

W Ministerstwie Edukacji Narodowej trwają prace nad przygotowaniem projektu ustawy o zmianie ustawy – Karta Nauczyciela oraz niektórych innych ustaw zawierającej rozwiązanie polegające na możliwości przedłużenia przez organ prowadzący szkołę lub placówkę powierzenia stanowiska dotychczasowemu dyrektorowi szkoły lub placówki, bez konieczności przeprowadzenia konkursu – źródło MEN i Serwis Samorządowy PAP.

Czy renta inwalidzka wyklucza ulgę dla seniora? Skarbówka rozwiewa wątpliwości

Pracujesz i pobierasz rentę inwalidzką? Zastanawiasz się, czy możesz skorzystać z ulgi dla seniorów? Skarbówka wydała interpretację, która może Cię zainteresować! Sprawdź, jakie są zasady i czy przysługuje Ci zwolnienie z podatku dochodowego.

REKLAMA

Komunikat MI: Zachodnia Obwodnica Szczecina coraz bliżej. Jest decyzja. Nowa trasa będzie miała blisko 50 km długości

Resort infrastruktury w przesłanym w piątek, 14 marca 2025 r. komunikacie poinformował, że Wojewoda Zachodniopomorski wydał decyzję o zezwoleniu na realizację inwestycji drogowej (ZRID) dla wszystkich trzech odcinków Zachodniej Obwodnicy Szczecina w ciągu drogi ekspresowej S6.

RPO: W przedszkolach publicznych można tylko określić liczbę godzin bezpłatnych

W przedszkolach publicznych organ prowadzący określa jedynie liczbę bezpłatnych godzin nauczania, wychowania i opieki. Określenie sztywnych godzin narusza prawo do bezpłatnej edukacji przedszkolnej.

REKLAMA