REKLAMA

REKLAMA

Kategorie
Zaloguj się

Zarejestruj się

Proszę podać poprawny adres e-mail Hasło musi zawierać min. 3 znaki i max. 12 znaków
* - pole obowiązkowe
Przypomnij hasło
Witaj
Usuń konto
Aktualizacja danych
  Informacja
Twoje dane będą wykorzystywane do certyfikatów.

Wesele pod lupą skarbówki: Koperty z gotówką mogą skończyć się podatkiem – nowożeńcy, uważajcie!

Subskrybuj nas na Youtube
Dołącz do ekspertów Dołącz do grona ekspertów
Wesele pod lupą fiskusa! Koperty z gotówką mogą skończyć się podatkiem – nowożeńcy, uważajcie!
Wesele pod lupą fiskusa! Koperty z gotówką mogą skończyć się podatkiem – nowożeńcy, uważajcie!
shutterstock

REKLAMA

REKLAMA

Szczęśliwy dzień, mnóstwo prezentów i koperty pełne gotówki... A potem? Fiskus zagląda do środka. Choć ślubne prezenty cieszą, mogą też kosztować – jeśli nie znasz przepisów. Sprawdź, kiedy musisz zgłosić darowiznę i co zrobić, by nie stracić na podatku. „Gotówka w kopercie? Lepiej uważać” – ostrzega Monika Piątkowska, doradca podatkowy.

rozwiń >

Dla nowożeńców – prezent, dla Urzędu Skarbowego – podstawa opodatkowania

Ślub to jeden z najważniejszych dni w życiu. Rodzina, przyjaciele, wzruszenia i – nie ukrywajmy – prezenty. Szczególne miejsce zajmują te wręczane w kopertach – pełne gotówki, mające ułatwić młodej parze start. Jednak to, co dla nowożeńców jest szczodrym gestem, dla urzędników może być podstawą do naliczenia podatku. I to niemałego.

REKLAMA

REKLAMA

"Otrzymane prezenty lub też środki pieniężne traktujemy jak darowizny. Ustawa o podatku od spadku i darowizn wskazuje, że przekazane nam od innych środki – o ile nie przekroczą wyznaczonych progów – nie muszą być zgłaszane organom podatkowym. Uwaga jednak na dwie rzeczy – po pierwsze, kwota wolna od podatku jest różna w zależności od tego, w jakim stopniu jesteśmy spokrewnieni z darczyńcą; po drugie, kwoty te są przewidziane za okres 5 lat" – tłumaczy Monika Piątkowska, doradca podatkowy z e-pity.pl i fillup.pl.

W praktyce oznacza to, że każdą darowiznę – czyli każdy prezent, także ten z koperty – musimy traktować indywidualnie i przypisać go do konkretnej osoby. A potem sprawdzić, czy w ciągu ostatnich pięciu lat nie przekroczyliśmy ustawowego limitu dla tej osoby. Jeśli tak – mamy obowiązek poinformować o tym Urząd Skarbowy.

Trzy grupy podatkowe – trzy różne limity

W polskim prawie darczyńcy są podzieleni na trzy grupy podatkowe – w zależności od stopnia pokrewieństwa. Każda z nich ma przypisany maksymalny próg, po przekroczeniu którego darowizna musi zostać zgłoszona, a często również opodatkowana.

REKLAMA

Grupa III – najdalsi krewni i osoby niespokrewnione:

Dalszy ciąg materiału pod wideo
  • limit: 5 733 zł (w ciągu 5 lat)

Grupa II – np. wujostwo, kuzyni, wnuki rodzeństwa:

  • limit: 27 090 zł (w ciągu 5 lat)

Grupa I – najbliżsi, m.in. małżonek, dzieci, rodzice, rodzeństwo, teściowie:

  • limit: 36 120 zł (w ciągu 5 lat)

"Na szczęście nie sumujemy darowizn otrzymanych od kilku osób z tej samej grupy podatkowej. Maksymalny próg jest ustalony dla jednej osoby" – wyjaśnia Monika Piątkowska.

Zwolnienie z podatku? Tylko pod warunkiem i tylko dla najbliższych

Dobra wiadomość: dla przedstawicieli tzw. grupy 0 – czyli szczególnej części grupy I (np. dzieci, rodzice, dziadkowie) – istnieje możliwość całkowitego zwolnienia z podatku, nawet jeśli przekroczymy próg 36 120 zł. Ale uwaga – to zwolnienie nie jest automatyczne.

"Pamiętajmy jednak, że jest to zwolnienie warunkowe. Po pierwsze, darowizna musi mieć formę środków pieniężnych przekazanych albo przelewem na konto, albo przekazem pocztowym na adres obdarowywanego (gotówka przekazana w kopercie nie może więc być zwolniona z podatku). Po drugie, obdarowany w ciągu 6 miesięcy od dnia otrzymania prezentu musi złożyć we właściwym urzędzie skarbowym deklarację o otrzymaniu darowizny. Jeśli któryś z tych warunków nie zostanie spełniony, to zwolnienie niestety nie obowiązuje" – podkreśla Piątkowska.

Koperta z gotówką – ryzyko podatkowe

To, co budzi najwięcej wątpliwości, to gotówka w kopercie – typowy prezent weselny. I tu pojawia się największy haczyk. Bo choć może być on darem serca, w świetle przepisów jest to darowizna nieudokumentowana. A to oznacza, że nie można jej zgłosić jako zwolnionej z podatku – nawet jeśli pochodzi od najbliższej rodziny.

W efekcie nowożeńcy, którzy otrzymali od rodziców czy dziadków więcej niż 36 120 zł, muszą albo udowodnić przelew na konto, albo… zapłacić podatek od nadwyżki. Niezgłoszenie darowizny grozi karą – i to nie tylko finansową. W grę wchodzą również sankcje karno-skarbowe.

Jak zabezpieczyć się przed podatkową wpadką?

  1. Dokumentuj darowizny – najlepiej za pomocą przelewu bankowego.
  2. Sprawdzaj limity – licz osobno dla każdej osoby darującej.
  3. Zgłaszaj darowizny w terminie – do 6 miesięcy od dnia otrzymania.
  4. Nie licz na to, że fiskus nie zauważykontrola może nastąpić nawet po latach, np. przy kontroli majątkowej.

Uważaj na to, co z pozoru oczywiste

Ślub to piękne wspomnienia, które mogą zostać zbrukane przez jedno urzędowe wezwanie. Brzmi dramatycznie? Być może. Ale z przepisami się nie dyskutuje. Dlatego lepiej przygotować się zawczasu i wiedzieć, jak obchodzić się z weselnymi prezentami – zwłaszcza, gdy są nimi koperty z grubymi plikami banknotów. Bo choć to dzień pełen miłości i wzruszeń, fiskus patrzy bez emocji.

Zapisz się na newsletter
Najlepsze artykuły, najpoczytniejsze tematy, zmiany w prawie i porady. Skoncentrowana dawka wiadomości z różnych kategorii: prawo, księgowość, kadry, biznes, nieruchomości, pieniądze, edukacja. Zapisz się na nasz newsletter i bądź zawsze na czasie.
Zaznacz wymagane zgody
loading
Zapisując się na newsletter wyrażasz zgodę na otrzymywanie treści reklam również podmiotów trzecich
Administratorem danych osobowych jest INFOR PL S.A. Dane są przetwarzane w celu wysyłki newslettera. Po więcej informacji kliknij tutaj.
success

Potwierdź zapis

Sprawdź maila, żeby potwierdzić swój zapis na newsletter. Jeśli nie widzisz wiadomości, sprawdź folder SPAM w swojej skrzynce.

failure

Coś poszło nie tak

Źródło: INFOR

Oceń jakość naszego artykułu

Dziękujemy za Twoją ocenę!

Twoja opinia jest dla nas bardzo ważna

Powiedz nam, jak możemy poprawić artykuł.
Zaznacz określenie, które dotyczy przeczytanej treści:

REKLAMA

QR Code

© Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone. Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL S.A.

REKLAMA

Infor.pl
Zapisz się na newsletter
Zobacz przykładowy newsletter
Zapisz się
Wpisz poprawny e-mail
Rząd chce zakazać sprzedaży alkoholu na stacjach benzynowych. Branża alarmuje: to cios w małe firmy

Ministerstwo Zdrowia chce wprowadzić całkowity zakaz sprzedaży alkoholu na stacjach benzynowych. Projekt ustawy podzielił opinię publiczną. Lekarze mówią o konieczności walki z alkoholizmem, a przedsiębiorcy ostrzegają przed stratami i dyskryminacją. Sprawdzamy, co naprawdę oznaczają planowane zmiany i kto na nich straci.

Cypr staje się rajem dla polskich emigrantów. Skarbówka potwierdza korzystne zasady ryczałtu od przychodów zagranicznych

Przełom w interpretacji Krajowej Informacji Skarbowej! Fiskus potwierdził, że osoby przenoszące rezydencję podatkową do Polski mogą objąć ryczałtem wszystkie swoje przychody zagraniczne – od dywidend i kryptowalut po nieruchomości. Dla zamożnych reemigrantów to szansa na ogromne oszczędności i najkorzystniejsze warunki podatkowe w historii.

Bon senioralny, najem senioralny i nowy program pobytu dziennego - 3 filary, które mają zbudować solidny fundament pod przyszłość polityki senioralnej w Polsce

Rząd kończy prace nad trzema rozwiązaniami, które mają odmienić życie osób starszych w Polsce. Bon senioralny, najem senioralny oraz nowy program dziennych miejsc pobytu to kompleksowy pakiet wsparcia, który ma zapewnić seniorom bezpieczeństwo, lepsze warunki mieszkaniowe i codzienną opiekę. Minister Marzena Okła-Drewnowicz zapowiada, że to początek nowej jakości w polityce senioralnej – opartej na godności, aktywności i realnym wsparciu dla osób starszych oraz ich rodzin.

Karta sportowa to twój benefit? Pamiętaj, że to przychód, a z podatku musisz rozliczyć się sam. Wiele osób o tym zapomina, a to oznacza kłopoty

Karta sportowa to jeden z najbardziej popularnych benefitów, na który można liczyć nawiązując współpracę. Jednak każda uzyskana korzyść ma swoje konsekwencje podatkowe. Korzystający często o tym zapominają i wpadają w kłopoty.

REKLAMA

Nowy podatek od... skróconego czasu pracy. 6 [zamiast 8] godzin pracy dziennie, 3-dniowy weekend albo dodatkowe dni urlopu, bez zmniejszenia wynagrodzenia, ale to wszystko – nie bez podatku

„Skrócony czas pracy – to się dzieje” to nowy program pilotażowy MRPiPS, w ramach którego przedsiębiorcy (i nie tylko) z całej Polski będą mogli skrócić czas pracy swoich pracowników (bez obniżania im wynagrodzenia), a to wszystko zostanie sfinansowane w ramach dotacji pochodzącej z Funduszu Pracy. Okazuje się jednak, że ze skróceniem czasu pracy do 4 (zamiast 5) dni w tygodniu albo do 6 lub 7 (zamiast 8) godzin dziennie bądź z wprowadzeniem dodatkowych dni urlopu, może wiązać się konieczność zapłaty... podatku dochodowego.

Sąd Najwyższy zajmie się sprawą pracowniczych szczepień na COVID-19. Czy można było nakazać szczepienie, czy można było żądać zaświadczeń, czy można było rozwiązać umowę?

Skład siedmiu sędziów Sądu Najwyższego - Izba Pracy i Ubezpieczeń Społecznych zajmie się w najbliższym czasie rozstrzygnięciem ciekawego zagadnienia prawnego. Chodzi o to, czy w czasie epidemii pracodawcy mieli prawo domagania się podania przez pracownika danych wrażliwych obejmujących informację dotyczącą odbycia albo braku szczepienia na Covid-19, bądź domagania się złożenia zaświadczenia o przeciwwskazaniach do odbycia szczepienia. Czy brak tych danych mógł być podstawą zwolnienia pracownika jednostki medycznej? Wszystko to będzie rozważał SN na skutek wątpliwości składu trzyosobowego SN, do którego trafiła skarga kasacyjna, na skutek sporu między pracownikiem a pracodawcą w związku z rozwiązaniem umowy o pracę, z powodu braku szczepienia na COVID-19 i utratę zaufania do pracownika.

Oddają mieszkanie w zamian za dożywotnią rentę. Tyle pieniędzy dostają co miesiąc

Coraz wyższe rachunki za prąd, za ogrzewanie, coraz droższa żywność i leki, które kosztują majątek. Polskim emerytom coraz trudniej wiązać koniec z końcem. To dlatego niektórzy z nich decydują się na oddanie mieszkania w zamian za dożywotnią rentę? Jak na tym wychodzą. Ile wynosi comiesięczny zastrzyk gotówki, który trafia na ich konto?

Cyfrowe nawyki w pracy i w życiu osobistym: czy technologia nas zbliża, czy może oddala?

W dobie pracy zdalnej, cyfrowych komunikatorów i automatyzacji procesów biznesowych coraz częściej kontakt zawodowy sprowadza się do wiadomości tekstowych, powiadomień czy potwierdzeń, a prawdziwa rozmowa zostaje odsunięta na dalszy plan. Dzień Bez Maila, "święto" nietypowe, które było obchodzone 24 października, stało się symboliczną okazją, by zatrzymać się na moment, przemyśleć swoje cyfrowe nawyki i zadać pytanie: czy technologia nas zbliża, czy może oddala?

REKLAMA

Nie pozwól, by niezrealizowane świadczenie w postaci pieniędzy z ZUS po bliskim zmarłym przepadło

Wielu Polaków nie wie, że po śmierci bliskiej osoby można otrzymać pieniądze, które zmarły miał jeszcze do odebrania z ZUS. To tzw. niezrealizowane świadczenie – czyli należność, której osoba uprawniona nie zdążyła pobrać przed śmiercią. Warto sprawdzić, komu i na jakich zasadach przysługuje ta wypłata.

Obligacje skarbowe (oszczędnościowe) - w listopadzie 2025 r. kolejne cięcie oprocentowania. Do końca października można jeszcze kupić obligacje z wyższymi odsetkami

Po obniżkach oprocentowania obligacji skarbowych (detalicznych - oszczędnościowych) w maju, czerwcu, sierpniu i październiku 2025 r. - w listopadzie kolejny raz w tym roku Ministerstwo Finansów tnie (o 0,25 pkt proc.) odsetki nowych emisji tych obligacji.

REKLAMA