REKLAMA

REKLAMA

Kategorie
Zaloguj się

Zarejestruj się

Proszę podać poprawny adres e-mail Hasło musi zawierać min. 3 znaki i max. 12 znaków
* - pole obowiązkowe
Przypomnij hasło
Witaj
Usuń konto
Aktualizacja danych
  Informacja
Twoje dane będą wykorzystywane do certyfikatów.

Oszczędzanie w IKE i IKZE 2025: limity, korzyści, podatek, zasady. Kiedy można wypłacić?

Subskrybuj nas na Youtube
Dołącz do ekspertów Dołącz do grona ekspertów
oszczędzanie, oszczędności, pieniądze, IKE, IKZE
Oszczędzanie w IKE i IKZE 2025: limity, korzyści, podatek, zasady. Dlaczego warto mieć własny III filar emerytalny?
Shutterstock

REKLAMA

REKLAMA

Polacy zbyt często odkładają planowanie swojej finansowej przyszłości na później. W obliczu demograficznych wyzwań, takich jak starzenie się społeczeństwa i wydłużająca się średnia długość życia, samodzielne oszczędzanie na emeryturę wydaje się logiczną koniecznością. Każdy Polak i Polka mają do wyboru, oprócz ZUS, PPK i OFE, Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) oraz Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE). To rozwiązania emerytalne, które wspierają Polaków w budowaniu dodatkowego kapitału na jesień życia. Są to rozwiązania dobrowolne, dostępne w ramach III filaru systemu emerytalnego, które zapewniają nie tylko mechanizm regularnego oszczędzania, ale także korzyści podatkowe i pełną kontrolę nad zgromadzonymi środkami. Ich atrakcyjność polega nie tylko na zachętach podatkowych, ale również na elastyczności inwestowania, co pozwala na dopasowanie strategii oszczędzania do indywidualnych potrzeb i możliwości.

IKE i IKZE - czym się różnią, jakie korzyści oferują

Choć IKE i IKZE mają wspólny cel, jakim jest zabezpieczenie przyszłości finansowej, różnią się w kilku kluczowych aspektach.

IKE skierowane jest do osób, które chcą systematycznie budować kapitał bez obciążeń podatkiem od zysków kapitałowych, czyli popularnie zwanego podatkiem Belki. Oznacza to, że zysk, który wypracują nasze środki, jest nam przekazywany w całości – bez 19% podatku od zysków kapitałowych. To rozwiązanie daje swobodę w inwestowaniu i wyższe limity wpłat rocznych, co czyni je idealnym wyborem dla osób planujących większe inwestycje w długim okresie.

Nieco innym rozwiązaniem jest IKZE, które przynosi oszczędności już na etapie wpłat, umożliwiając odliczenie wpłaconego kapitału od podstawy opodatkowania w rocznym zeznaniu podatkowym. Jest to szczególnie atrakcyjne dla osób, które szukają korzyści podatkowych od razu, a nie dopiero przy wypłacie środków.

Podczas gdy IKE oferuje brak podatku od zysków kapitałowych, to IKZE wyróżnia się coroczną ulgą podatkową i niskim podatkiem przy wypłacie, który wynosi zaledwie 10%.

REKLAMA

Mechanizm procentu składanego – siła długoterminowego oszczędzania

Procent składany to jeden z kluczowych mechanizmów wspierających długoterminowe oszczędzanie – także w ramach IKE i IKZE. Regularne wpłaty, nawet w niewielkich kwotach, mogą przynieść imponujące rezultaty, jeśli są dokonywane konsekwentnie przez wiele lat.

Przy założeniu, że co miesiąc odkładasz 500 zł przez 20 lat i osiągasz średnioroczną stopę zwrotu na poziomie 7%, zgromadzisz na IKE około 262 tys. zł, z czego ponad 26 tys. zł stanowi oszczędność na podatku Belki. Mechanizm procentu nie tylko pomnaża kapitał, ale także chroni wartość oszczędności przed inflacją. W przypadku IKZE, oprócz korzyści wynikających z inwestycji, możesz skorzystać z dodatkowych ulg podatkowych – każda wpłata obniża Twój dochód podlegający opodatkowaniu.

Odsetki 7% w skali roku z kapitalizacją miesięczną i naliczeniem podatku od zysków kapitałowych

VIG / C-QUADRAT TFI

Obliczenia własne: Odsetki 7% w skali roku z kapitalizacją miesięczną i naliczeniem podatku od zysków kapitałowych. Wyliczenia mają charakter wyłącznie przykładowy i służą zobrazowaniu działania procenta składanego.

Limity wpłat 2025 – ile można odłożyć rocznie na IKE i IKZE?

W 2025 roku maksymalna wpłata na IKE wynosi 26 019 zł, co daje większe możliwości inwestycyjne i pozwala na zgromadzenie znacznego kapitału w dłuższym okresie.

Dla osób preferujących IKZE limity są niższe: 10 407,60 zł dla większości oszczędzających oraz 15 611,40 zł dla przedsiębiorców prowadzących działalność gospodarczą.

Te różnice wynikają z konstrukcji prawnej obu instrumentów i odpowiadają różnym grupom docelowym. Wysokość limitów wpłat jest istotnym czynnikiem przy wyborze między IKE a IKZE ponieważ wpływa na zdolność zgromadzenia oszczędności. Osoby z wyższymi dochodami, które chcą odłożyć więcej, częściej decydują się na IKE, podczas gdy IKZE przyciąga tych, którzy chcą zmniejszyć swoje bieżące obciążenia podatkowe.

Ważne

Trzeba pamiętać, że w przeciwieństwie do lokat bankowych, środki gromadzone na IKE i IKZE podlegają wahaniom. Ich wartość może w czasie zarówno rosnąć jak i spadać.

Zasady wypłat i ulgi podatkowe

IKE i IKZE mają różne zasady wypłaty zgromadzonych środków, co wpływa na ich atrakcyjność w zależności od sytuacji życiowej i preferencji oszczędzającego.

Środki z IKE można wypłacić po ukończeniu 60. roku życia, o ile oszczędzanie trwało przez co najmniej pięć lat. Alternatywnie osoby z wcześniejszymi uprawnieniami emerytalnymi mogą rozpocząć wypłatę już w wieku 55 lat.

IKZE wymaga nieco dłuższego horyzontu czasowego – wypłaty są możliwe po ukończeniu 65 lat i spełnieniu warunku dokonywania wpłat przez co najmniej pięć lat.

Dalszy ciąg materiału pod wideo
Ważne

Co ważne, w przypadku wcześniejszego wycofania środków oba instrumenty wiążą się z utratą ulg podatkowych. Zaletą IKZE jest jednak zryczałtowany podatek wynoszący 10% przy wypłacie, który może być korzystniejszy niż standardowe opodatkowanie dochodów kapitałowych.

IKE-jak to się liczy

IKE-jak to się liczy

VIG / C-QUADRAT TFI

IKZE-jak to się liczy

IKZE-jak to się liczy

VIG / C-QUADRAT TFI

Korzyści oferowane przez VIG / C-QUADRAT TFI

Jedną z firm oferujących IKE i IKZE jest VIG / C-QUADRAT TFI. Firma ta wyróżnia się doświadczeniem w zarządzaniu aktywami oraz elastycznością oferty. Oferuje trzy strategie inwestycyjne – aktywną, rozważną i konserwatywną – które są dopasowywane do wieku oszczędzającego. Dzięki temu osoby młodsze mogą korzystać z bardziej agresywnych strategii, które dają szansę na wyższe zyski, natomiast zbliżając się do wieku emerytalnego, mogą przejść na strategie o niższym poziomie ryzyka. VIG / C-QUADRAT TFI oferuje także możliwość samodzielnego komponowania portfela inwestycyjnego, co pozwala na jeszcze większą personalizację. Potwierdzeniem jakości oferty jest fakt, że IKE i IKZE VIG / C-QUADRAT TFI po raz trzeci z rzędu otrzymały prestiżowe wyróżnienia „IKE na 5” oraz „IKZE na 5” w rankingach Analizy.pl na 2024 rok. To świadczy o konsekwentnym utrzymywaniu wysokich standardów zarządzania oraz atrakcyjnych warunkach inwestycyjnych dla klientów.

Podsumowanie – dlaczego warto inwestować w IKE i IKZE?

Oszczędzanie na IKE i IKZE to nie tylko sposób na budowanie dodatkowego kapitału na emeryturę, ale także sposób na zabezpieczenie swojej przyszłości finansowej. Wybór między tymi dwoma instrumentami zależy od indywidualnych preferencji i sytuacji podatkowej. Osoby preferujące wyższe limity wpłat i elastyczność inwestowania często wybierają IKE, natomiast IKZE jest atrakcyjne dla tych, którzy chcą od razu zmniejszyć swoje obciążenia podatkowe. Kluczowe jest rozpoczęcie oszczędzania jak najwcześniej – czas działa na korzyść tych, którzy konsekwentnie odkładają nawet niewielkie kwoty. Dzięki temu mechanizm procentu składanego i ulgi podatkowe mogą zapewnić znaczące korzyści finansowe w dłuższym horyzoncie czasowym.

Zapisz się na newsletter
Najlepsze artykuły, najpoczytniejsze tematy, zmiany w prawie i porady. Skoncentrowana dawka wiadomości z różnych kategorii: prawo, księgowość, kadry, biznes, nieruchomości, pieniądze, edukacja. Zapisz się na nasz newsletter i bądź zawsze na czasie.
Zaznacz wymagane zgody
loading
Zapisując się na newsletter wyrażasz zgodę na otrzymywanie treści reklam również podmiotów trzecich
Administratorem danych osobowych jest INFOR PL S.A. Dane są przetwarzane w celu wysyłki newslettera. Po więcej informacji kliknij tutaj.
success

Potwierdź zapis

Sprawdź maila, żeby potwierdzić swój zapis na newsletter. Jeśli nie widzisz wiadomości, sprawdź folder SPAM w swojej skrzynce.

failure

Coś poszło nie tak

Źródło: INFOR

Oceń jakość naszego artykułu

Dziękujemy za Twoją ocenę!

Twoja opinia jest dla nas bardzo ważna

Powiedz nam, jak możemy poprawić artykuł.
Zaznacz określenie, które dotyczy przeczytanej treści:

REKLAMA

QR Code

© Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone. Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL S.A.

REKLAMA

Infor.pl
Zapisz się na newsletter
Zobacz przykładowy newsletter
Zapisz się
Wpisz poprawny e-mail
Kto i na jakich zasadach może poprawiać maturę 2025 r.? W tym roku przystąpić mogą też seniorzy

Kto i na jakich zasadach może poprawiać maturę 2025 r.? Należy wyróżnić dwie sytuacje: maturzysta nie zdał matury i maturzysta zdał, ale chce poprawić wyniki. W tym i kolejnym roku przystąpić do matury mogą też seniorzy.

O 339,50 zł więcej dorobi emeryt i rencista od czerwca 2025 roku

Rosną limity dorabiania dla rencistów i wcześniejszych emerytów. Chodzi o kwoty, po przekroczeniu których ZUS obniża lub zawiesza pobierane świadczenie emerytalne lub rentowe. To dobra wiadomość.

Jak uzyskać dofinansowanie z urzędu pracy do zatrudnienia pracownika - zasady w 2025 roku

Zatrudnienie pracownika przeważnie wiążę się z dużymi kosztami. Trudno się dziwić, że przedsiębiorcy szukają oszczędności i szukają rozwiązań, aby móc zapłacić jak najmniej. Istnieją różne formy wsparcia przedsiębiorców, np. dofinansowanie na zatrudnienie pracownika z Urzędu Pracy. Jak wygląda proces ubiegania się o takie dofinansowanie? Poniżej opiszę kilka możliwych dofinansowań, o które może się starać przedsiębiorca.

QUIZ Polscy prezydenci. Dasz radę zdobyć 10/10?
Ile lat w dniu wyborów musi mieć kandydat na prezydenta? Kto był pierwszym prezydentem RP? Ile lat trwa kadencja? Sprawdź swoją wiedzę o przed drugą turą wyborów.

REKLAMA

Darowizna w kwocie 4 000 000 zł: Jak przekazać legalnie i bez podatku?

Darowizna na kwotę 4 milionów złotych może brzmieć jak zaproszenie do kontroli skarbowej. Tymczasem obowiązujące przepisy ustawy o podatku od spadków i darowizn nie tylko dopuszczają taką transakcję bez podatku, ale wręcz jasno określają, jak to zrobić legalnie i bezpiecznie. W najnowszej interpretacji indywidualnej skarbówka potwierdził, że nawet wielomilionowe darowizny mogą być zwolnione z podatku, jeśli spełnione zostaną trzy kluczowe warunki. Jakie? Sprawdzamy.

Planowanie i zagospodarowanie przestrzenne - dalsze zmiany [Ważne terminy]

Nowelizacja ustawy o planowaniu i zagospodarowaniu przestrzennym wydłużyła termin uchwalenia planu ogólnego gminy do końca czerwca 2026 r. Co jeszcze się zmienia? Oto najważniejsze terminy!

Zasiłek dla tracących świadczenie pielęgnacyjne (stare). Opiekunowie osób niepełnosprawnych (stopień znaczny) z problemem

Sądy wykryły trzecią lukę w przepisach o świadczeniu wspierającym. Pierwsza luka dotyczy wątpliwości, czy opiekunowie osób niepełnosprawnych powinni oddawać świadczenie pielęgnacyjne (stary) za okres rozpatrywania wniosku o określenie poziomu potrzeby wsparcia (liczba punktów w WZON po teście sprawności). Druga luka dotyczy utraty ubezpieczenia zdrowotnego przez opiekunów za okres rozpatrywania wniosku przez WZON. I teraz jest odkryta trzecia luka.

Więzi rodzinne w świetle ochrony dóbr osobistych

Więzi rodzinne opierają się na emocjach i wspólnie budowanych przez lata relacjach. W sytuacjach konfliktowych – takich jak rozwód, spory o kontakty z dzieckiem czy alimenty – więzi te mogą zostać poważnie naruszone. Warto wtedy pamiętać, że prawo może nas realnie chronić w takich przypadkach. Jak to działa w praktyce?

REKLAMA

Do której godziny jest głosowanie na prezydenta?

Cząstkowe, orientacyjne wyniki głosowania na Prezydenta Polski w wyborach 2025 r. znane są już w trakcie dnia, w którym wyborcy oddają głosy. Niektórzy niezdecydowani mogą pod ich wpływem zmienić zdanie i wybrać się do komisji wyborczej. Inni ze względu na plan dnia mogą zagłosować tylko późnym wieczorem. Czy zdążą? Do której godziny można głosować?

Godziny czarnkowe do likwidacji

Ministra edukacji Barbara Nowacka powiedziała, że godziny czarnkowe będą zlikwidowane.

REKLAMA