REKLAMA

REKLAMA

Kategorie
Zaloguj się

Zarejestruj się

Proszę podać poprawny adres e-mail Hasło musi zawierać min. 3 znaki i max. 12 znaków
* - pole obowiązkowe
Przypomnij hasło
Witaj
Usuń konto
Aktualizacja danych
  Informacja
Twoje dane będą wykorzystywane do certyfikatów.

OKI: Nowe Osobiste Konto Inwestycyjne. 100 tys. zł bez podatku. Czy to koniec podatku Belki?

Subskrybuj nas na Youtube
Dołącz do ekspertów Dołącz do grona ekspertów
OKI: Nowe Osobiste Konto Inwestycyjne. 100 tys. zł bez podatku. Czy to koniec podatku Belki?
OKI: Nowe Osobiste Konto Inwestycyjne. 100 tys. zł bez podatku. Czy to koniec podatku Belki?
ShutterStock

REKLAMA

REKLAMA

Dzięki nowemu rządowemu projektowi o nazwie OKI – Osobiste Konto Inwestycyjne, Polacy będą mogli inwestować do 100 tys. zł bez podatku od zysków kapitałowych. To rozwiązanie zaprezentowane zostało przez ministra finansów i gospodarki Andrzeja Domańskiego. Co dokładnie zakłada OKI, kogo obejmie? Co ze zniesieniem podatku Belki?

rozwiń >

OKI, czyli 100 tysięcy złotych inwestycji bez podatku

Proponujemy Osobiste Konto Inwestycyjne: 100 tys. zł bez podatku – ogłosił minister Domański na konferencji prasowej, prezentując długo wyczekiwany projekt. OKI ma pozwolić na efektywne oszczędzanie i inwestowanie do określonej kwoty bez konieczności płacenia 19-procentowego podatku od zysków kapitałowych. Przepisy miałyby wejść w życie w drugiej połowie 2026 roku, a pełny efekt byłby widoczny w roku 2027.

REKLAMA

Czym jest OKI i jak będzie działać?

OKI, czyli Osobiste Konto Inwestycyjne, będzie dobrowolnym narzędziem dla inwestorów indywidualnych. Na konto będzie można wpłacać różnorodne aktywa:

  • akcje,
  • obligacje,
  • fundusze ETF,
  • inne instrumenty finansowe notowane na regulowanych rynkach.

Jednak nie wszystkie produkty finansowe będą miały równe traktowanie w ramach OKI. Limit inwestycji bez podatku to 100 000 zł, ale w przypadku lokat i obligacji oszczędnościowych tylko 25 000 zł może zostać objęte ulgą podatkową. Pozostała część musi być zainwestowana w bardziej rynkowe, a co za tym idzie – bardziej ryzykowne instrumenty.

Co z nadwyżkami powyżej 100 tys. zł? Podatek, ale niższy

REKLAMA

Jeśli inwestor zdecyduje się wpłacić więcej niż 100 tys. zł, nadwyżka zostanie objęta nowym, niskim podatkiem, który – jak podkreślił minister – nie przekroczy 1%. Resort finansów podał, że stawka będzie mieściła się w przedziale 0,8–0,9% i będzie wyliczana w oparciu o aktualne oprocentowanie skarbowych papierów wartościowych oraz obowiązujący podatek od zysków kapitałowych.

Co ważne! Średnia wartość aktywów na koncie OKI będzie liczona miesięcznie lub kwartalnie, by uniknąć nadużyć związanych z jednodniowymi wpłatami i wypłatami, które mogłyby sztucznie obniżać podstawę opodatkowania.

Dalszy ciąg materiału pod wideo

Inspirowane Szwecją, dostosowane do Polski

Minister Domański zaznaczył, że OKI opiera się na szwedzkim rozwiązaniu ISK (Investeringssparkonto), które działa od 2012 roku i cieszy się ogromnym zainteresowaniem – korzysta z niego aż 40% dorosłych Szwedów.

Dokonaliśmy analizy praktycznie wszystkich rozwiązań dostępnych obecnie w Unii Europejskiej i uznaliśmy, że model szwedzki jest najbardziej efektywny dla polskich gospodarstw domowych – wyjaśnił szef finansów i gospodarki.

Wymierne korzyści podatkowe. Swobodny dostęp i elastyczność

Andrzej Domański posłużył się prostym przykładem:

  • Inwestując 50 000 zł przy 5% rocznej stopie zwrotu, dziś trzeba zapłacić 475 zł podatku Belki.
  • Z OKI – ten sam inwestor zapłaci 0 zł.
  • Przy 10% zysku i tej samej kwocie – korzyść podatkowa wynosi aż 950 zł.

OKI może więc stać się realnym narzędziem budowania oszczędności i majątku, zwłaszcza dla osób, które aktywnie inwestują. Środki zgromadzone na koncie OKI będą w pełni dostępne. Wypłata środków nie będzie ograniczona czasowo – można będzie je wypłacić w każdej chwili, bez utraty ulgi podatkowej. Rozwiązanie to ma więc przypominać nowoczesne konta inwestycyjne, ale z preferencyjnym traktowaniem fiskalnym.

Koszty dla budżetu, korzyści dla obywateli

Ministerstwo Finansów i Gospodarki przewiduje, że:

  • W pierwszym pełnym roku działania OKI (2027), budżet straci ok. 250–300 mln zł z tytułu niższych wpływów podatkowych.
  • W ciągu trzech lat Polacy mogą wpłacić na konta nawet 100 mld zł.

Choć dla budżetu to oznacza mniejsze wpływy, dla obywateli – potencjalnie większe zyski i większą motywację do inwestowania długoterminowego. A więc pojawiają się realne korzyści!

Koniec podatku Belki? Nie tak szybko

Podatek od zysków kapitałowych wprowadzony został w Polsce w 2002 roku przez ministra Marka Belkę. Od tego czasu stał się jednym z najbardziej krytykowanych przez inwestorów podatków, hamującym rozwój rynku kapitałowego wśród drobnych inwestorów. Jego stawka – 19% – obowiązuje do dziś i obejmuje zyski m.in. z:

  • lokat bankowych,
  • obligacji,
  • funduszy inwestycyjnych,
  • akcji.

OKI nie likwiduje podatku Belki, ale znacząco ogranicza jego działanie. To właśnie może być postrzegane jako największa zmiana w systemie podatkowym dla inwestorów od dwóch dekad.

OKI jako przełomowe narzędzie inwestycyjne

OKI ma potencjał, by zrewolucjonizować oszczędzanie i inwestowanie w Polsce. To nie tylko sposób na ominięcie podatku Belki dla inwestorów indywidualnych, ale również inspiracja do budowania długoterminowego kapitału wśród Polaków.

Choć pewne ograniczenia – jak limit 25 tys. zł dla lokat i obligacji – mogą zniechęcić osoby unikające ryzyka, to dla bardziej aktywnych inwestorów OKI może być najkorzystniejszym rozwiązaniem podatkowym od lat. Czas pokaże!

Komentarz ekspercki: Jarosław Sadowski, Dyrektor Departamentu Analiz, rankomat.pl

REKLAMA

Dla wielu Polaków rozczarowujące może być to, że w przypadku lokat i obligacji skarbowych limit w ramach OKI wyniesie nie 100 000 zł, a jedynie 25 000 zł. Pozostałe 75 000 zł, aby mogły być zwolnione z podatku od zysków kapitałowych, musi zostać zainwestowane np. w akcje, fundusze inwestycyjne czy ETF-y. Tymczasem większość Polaków wciąż preferuje najbezpieczniejsze produkty oszczędnościowe, nie chcąc narażać swoich środków na zmienność rynkową.

Zakładając, że ktoś dysponuje oszczędnościami w wysokości 100 000 zł, ale nie chce inwestować, będzie mógł ulokować w OKI jedynie 25 000 zł. Jego ulga podatkowa wyniesie wówczas 237,50 zł – przy założeniu rocznej lokaty z oprocentowaniem 5%. Gdyby możliwe było objęcie całej kwoty ulgowym limitem OKI, oszczędność podatkowa wyniosłaby 950 zł.

W takim przypadku korzyść będzie niższa o 712,50 zł w porównaniu do tego, czego wielu mogło się spodziewać po wcześniejszych zapowiedziach. To może ograniczyć realne zainteresowanie nowym rozwiązaniem wśród mniej zaawansowanych uczestników rynku finansowego.

Wyliczenia dla OKI

Media

Zapisz się na newsletter
Najlepsze artykuły, najpoczytniejsze tematy, zmiany w prawie i porady. Skoncentrowana dawka wiadomości z różnych kategorii: prawo, księgowość, kadry, biznes, nieruchomości, pieniądze, edukacja. Zapisz się na nasz newsletter i bądź zawsze na czasie.
Zaznacz wymagane zgody
loading
Zapisując się na newsletter wyrażasz zgodę na otrzymywanie treści reklam również podmiotów trzecich
Administratorem danych osobowych jest INFOR PL S.A. Dane są przetwarzane w celu wysyłki newslettera. Po więcej informacji kliknij tutaj.
success

Potwierdź zapis

Sprawdź maila, żeby potwierdzić swój zapis na newsletter. Jeśli nie widzisz wiadomości, sprawdź folder SPAM w swojej skrzynce.

failure

Coś poszło nie tak

Źródło: INFOR

Oceń jakość naszego artykułu

Dziękujemy za Twoją ocenę!

Twoja opinia jest dla nas bardzo ważna

Powiedz nam, jak możemy poprawić artykuł.
Zaznacz określenie, które dotyczy przeczytanej treści:

REKLAMA

QR Code

© Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone. Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL S.A.

REKLAMA

Infor.pl
Zapisz się na newsletter
Zobacz przykładowy newsletter
Zapisz się
Wpisz poprawny e-mail
Rodzice martwo urodzonych dzieci na kompleksowe zmiany będą jeszcze musieli poczekać

6 sierpnia w życie wchodzą dwa rozporządzenia Ministerstwa Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej, regulujące procedury administracyjne związane z ubieganiem się o zasiłek pogrzebowy i macierzyński w sytuacji utraty dziecka, którego płci nie da się określić.

MOPS odmówił Ci dodatku? Sprawdź 5 najczęstszych błędów i jak się odwołać

MOPS odmówił Ci zasiłku stałego, celowego lub energetycznego? Nie poddawaj się. W 2024 roku niemal 40% odwołań rozpatrzonych przez SKO zakończyło się uchyleniem decyzji. Często wystarczy jedno pismo, by zmienić losy sprawy i odzyskać świadczenie. Zobacz, jak napisać skuteczne odwołanie do MOPS, poznaj najczęstsze powody odmowy i sprawdź, z których przepisów warto skorzystać.

Pracodawcy wciąż mają z tym spory kłopot. Lekarze wystawiają coraz więcej zwolnień z kodem „C”

Pracodawcy wciąż mają z tym spory kłopot. Lekarze wystawiają coraz więcej zwolnień z kodem „C”. Od stycznia do czerwca br. lekarze wystawili blisko 5 tys. zaświadczeń o niezdolności do pracy spowodowanej pewną sytuacją. Wydawałoby się, że na to nie można otrzymać L4 - a jednak. To o 12,3% więcej niż w analogicznym czasie w 2024 roku. W pierwszych sześciu miesiącach 2025 r. Polacy wzięli z tego tytułu 50,4 tys. dni wolnych od pracy.

Limit działalności nierejestrowanej 2025. Do jakiej kwoty można prowadzić działalność bez rejestracji? Jak obliczyć przychód w działalności nierejestrowanej?

Działalność nierejestrowana to sposób na legalne dorabianie bez obowiązku zakładania firmy. W 2025 roku możesz sprzedawać swoje produkty lub usługi bez wpisu do CEIDG, o ile spełniasz określone warunki. Ile wynosi limit przychodów i co jeszcze trzeba wiedzieć?

REKLAMA

Konto OKI - czym jest Osobiste Konto Inwestycyjne? Nowy, prosty i ogólnodostępny program Ministerstwa Finansów

OKI jako Osobiste Konto Inwestycyjne to nowa propozycja Ministerstwa Finansów. Reklamuje je jako oszczędności nawet do 100 tys. zł i to bez podatku. Program ma być prosty i ogólnodostępny. Na czym miałoby polegać oszczędzanie na OKI?

"Nie wrzucaj banana do czarnego worka" - o bioodpadach, które mogą zasilać Twoją żarówkę

Dlaczego wciąż tak wielu z nas ignoruje brązowy pojemnik? Co dzieje się z obierkami po ziemniakach i jak jedna skórka z banana może oświetlić pokój przez sześć godzin? O mitach, błędach i przyszłości bioodpadów rozmawiamy z Katarzyną Gromadzką, ekspertką z firmy Bioodpady.pl.

Będzie ponowna waloryzacja emerytur czerwcowych. Komisja sejmowa za projektem rządowym

Komisja sejmowa przegłosowała rządowy projekt dotyczący ponownej waloryzacji emerytur i rent czerwcowych. Chodzi tu o świadczenia po emerytach, którym ustalono prawo do emerytury w czerwcu w latach 2009-2019.

OKI: Nowe Osobiste Konto Inwestycyjne. 100 tys. zł bez podatku. Czy to koniec podatku Belki?

Dzięki nowemu rządowemu projektowi o nazwie OKI – Osobiste Konto Inwestycyjne, Polacy będą mogli inwestować do 100 tys. zł bez podatku od zysków kapitałowych. To rozwiązanie zaprezentowane zostało przez ministra finansów i gospodarki Andrzeja Domańskiego. Co dokładnie zakłada OKI, kogo obejmie? Co ze zniesieniem podatku Belki?

REKLAMA

Biznes w formie spółki cywilnej

Spółka cywilna cieszy się wśród przedsiębiorców dużą popularnością z uwagi na niskie koszty prowadzenia oraz mniejsze, aniżeli w przypadku spółek handlowych formalności związane z prowadzeniem biznesu, co daje jej wspólnikom dużą elastyczność. Spółka cywilna to dobre rozwiązanie szczególnie dla przedsiębiorców nawiązujących współpracę projektową lub realizujących wspólne przedsięwzięcie w oderwaniu od już prowadzonych działalności gospodarczych.

Najczęstsze kody w orzeczeniu o niepełnosprawności. Symbole 05‑R, 10‑N i 02‑P to 75% decyzji. Sprawdź, co oznaczają.

Ponad 4 miliony Polaków ma orzeczenie o niepełnosprawności lub niezdolności do pracy. Czy wiesz, że trzy symbole odpowiadają za aż 75% wszystkich decyzji? Jeden z nich pojawia się, w co drugim orzeczeniu! Te oznaczenia nie są przypadkowe. Mają realne znaczenie przy przyznawaniu ulg, świadczeń i wsparcia. Sprawdź, co oznaczają 05‑R, 10‑N i 02‑P zanim sam złożysz wniosek.

REKLAMA