Organizacja funduszy emerytalnych

Czym jest fundusz emerytalny

• Fundusz jest osobą prawną. Przedmiotem działalności funduszu jest gromadzenie środków pieniężnych i ich lokowanie, z przeznaczeniem na wypłatę członkom funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego.

Organem funduszu jest towarzystwo emerytalne. Towarzystwo tworzy fundusz oraz, jako jego organ, zarządza nim i reprezentuje w stosunkach z osobami trzecimi.

• Fundusz jest tworzony jako otwarty lub pracowniczy.

Nazwa otwartego funduszu zawiera określenie "otwarty fundusz emerytalny", a nazwa pracowniczego funduszu zawiera określenie "pracowniczy fundusz emerytalny".
Wyłącznie fundusz utworzony zgodnie z w/w ustawą jest uprawniony do używania w swojej nazwie lub do określenia prowadzonej przez siebie działalności albo w reklamie określenia "fundusz emerytalny".

Jaki jest czas trwania funduszu

Czas trwania funduszu jest nieograniczony.

Utworzenie funduszu wymaga:

• nadania funduszowi statutu przez towarzystwo,
• zawarcia przez towarzystwo z depozytariuszem umowy o przechowywanie aktywów funduszu,
• uzyskania przez towarzystwo zezwolenia na utworzenie funduszu,
• wpisania funduszu do rejestru funduszy.

Kto uchwala statut funduszu

Statut funduszu jest uchwalany przez walne zgromadzenie towarzystwa.

Co określa statut funduszu

• nazwę funduszu,
• firmę, siedzibę i adres towarzystwa,
• wysokość kapitału zakładowego towarzystwa, skład akcjonariuszy towarzystwa i ilość posiadanych przez nich akcji,
• sposób reprezentacji funduszu przez towarzystwo,
• firmę (nazwę), siedzibę i adres depozytariusza,
• rodzaje, maksymalną wysokość, sposób oraz tryb kalkulacji i pokrywania kosztów obciążających fundusz, z wyłączeniem kosztów wskazanych w art. 136a, 182a,
• wysokość opłaty, o której mowa w art. 134 ust. 1,
• sposób informowania przez fundusz o zmianach statutu,
• dziennik o zasięgu krajowym przeznaczony do ogłoszeń funduszu,
• terminy ogłaszania przez fundusz prospektu informacyjnego,
• terminy oraz formę i tryb wypłaty środków zgromadzonych na rachunkach członków,
• zasady prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusz, wraz z informacją o tym, czy fundusz będzie sam zarządzał aktywami, czy też powierzy zarządzanie aktywami osobie trzeciej,
• inne dane przewidziane w przepisach ustawy.

Prezes Rady Ministrów może określić, w drodze rozporządzenia, dodatkowe dane, jakie powinny być zamieszczone w statucie funduszu, jeżeli wymaga tego interes członków funduszu.

Co należy dołączyć do wniosku towarzystwa o wydanie zezwolenia na utworzenie funduszu

• statut funduszu.
• umowę z depozytariuszem,
• aktualny odpis z rejestru przedsiębiorców,
• dane osobowe osób zatrudnionych w towarzystwie lub osób, które towarzystwo zamierza zatrudnić, mających istotny wpływ na gospodarkę finansową funduszu,
• listę osób wyznaczonych przez depozytariusza do wykonywania obowiązków określonych w umowie,
• informacje o kwalifikacjach i doświadczeniu zawodowym osób, zatrudnionych w towarzystwie lub osoby wyznaczone przez depozytariusza do wykonywania obowiązków, ze wskazaniem, które z tych osób są doradcami inwestycyjnymi.

Zobacz również: Nabycie prawa do emerytury kapitałowej