Ubezpieczenia w działalności gospodarczej

Dominującymi ubezpieczeniami w tej grupie są produkty dla kredytów, sprzedaży ratalnej, leasingu, kredytu kupieckiego, kontraktowe. Niektóre z tych zabezpieczeń stosowane są przez banki i kredytobiorca pozostaje zmuszony do ich wykupienia, a niektóre zabezpieczają płynność finansową naszego przedsiębiorstwa.

W ostatnich latach ubezpieczenia finansowe zostają coraz częściej postrzegane przez przedsiębiorców jako alternatywa dla produktów bankowych. Przyczyną tego stanu są oczywiście pieniądze. Podstawową zaletą produktu ubezpieczeniowego jest jego niższy koszt, jednak trzeba pamiętać, że produkty te nie kompensują nigdy całkowitej straty wynikającej z obrotu gospodarczego i nie są być udzielane na selektywnie wybrane transakcje.

Zobacz również serwis: Ubezpieczenia finansowe

Pojęcie ubezpieczenia finansowego

Już od początku lat 90-tych funkcjonuje w Polsce pojęcie ubezpieczeń finansowych. Nie wykształciło się jeszcze jednolite ujęcie tego sformułowania i najczęściej stosowane są dwa ujęcia tego tematu: wąskie i szerokie.

W ujęciu wąskim ubezpieczenia finansowe sprowadzają się do ubezpieczeń kredytu (tak bankowego jak i kupieckiego) oraz wydawaniem gwarancji ubezpieczeniowych. W ujęciu szerokim kojarzymy te produkty z ubezpieczeniami kredytów, gwarancjami ubezpieczeniowymi oraz ubezpieczeniami różnych strat finansowych.

Zobacz: Bezpłatna porada prawna

Podstawowe ubezpieczenia

Można wyróżnić następujące ubezpieczenia:

• kredytu – zapewnienie przez zakład ubezpieczeń pokrycia strat majątkowych z powodu nieotrzymania, w sytuacjach określonych w umowie ubezpieczenia, należności za udzielony kredyt;

• sprzedaży ratalnej – ubezpieczenie gwarantuje zapłatę należnych sprzedawcy wymagalnych rat ceny towaru, których płacenia zaprzestał kupujący. Ubezpieczenie to z reguły nie obejmuje strat pośrednich sprzedawcy (kary umowne, odsetki za zwłokę i inne);

• spłaty rat leasingowych – podobna konstrukcja ubezpieczenia jak w przypadku ubezpieczenia spłat ratalnych;

• gwarancji zapłaty długu celnego – zabezpieczenie należności celnych wynikających z ustawy Kodeks Celny z dnia 9 stycznia 1997 r. oraz należności podatkowych wymaganych ustawą O podatku od towarów i usług oraz podatku akcyzowym z dnia 8 stycznia 1993 roku;

• gwarancje kontraktowe, czyli wadialne, należytego wykonania, zwrotu zaliczki, usunięcia wad i usterek, zwolnienia kwot zatrzymanych;

• gwarancji zapłaty wierzytelności handlowych – czyli zabezpieczenie jednokrotnej transakcji lub cyklicznych dostaw towarów bądź usług. Ubezpieczenie to potwierdza wiarygodność odbiorcy a co za tym idzie zwiększa prawdopodobieństwo udzielenia kredytu kupieckiego przez dostawcę;

• gwarancje kaucji – zastępuje kaucję i są najczęściej stosowane przy najmie powierzchni;

• należności krajowych – zabezpieczenie sprzedawców przed ryzykiem niewypłacalności odbiorców;

• należności eksportowych – ubezpieczenie ryzyka kredytu kupieckiego w obrocie międzynarodowym;

• należności faktoringowych.

Czytaj OWU

Produkty ubezpieczeniowe powstają i ewoluują zgodnie z zapotrzebowaniem rynku. Poruszyć tu trzeba jeszcze jeden wątek ubezpieczeniowy – pamiętajmy aby dobrać produkt do swoich potrzeb i koniecznie przeczytać (otrzymać) ogólne warunki ubezpieczenia a w szczególności wyłączenia odpowiedzialności Towarzystwa Ubezpieczeniowego.

Zobacz również: O czym należy pamiętać wybierając ubezpieczenie?