REKLAMA

REKLAMA

Kategorie
Zaloguj się

Zarejestruj się

Proszę podać poprawny adres e-mail Hasło musi zawierać min. 3 znaki i max. 12 znaków
* - pole obowiązkowe
Przypomnij hasło
Witaj
Usuń konto
Aktualizacja danych
  Informacja
Twoje dane będą wykorzystywane do certyfikatów.

Kiedy będę mógł skorzystać z oszczędności zebranych w PPK?

Anna Wijkowska
radca prawny, PFR Portal PPK Sp. z o. o.
Kiedy będę mógł skorzystać z oszczędności zebranych w PPK? Można wypłacić środki po 60 roku życia lub wcześniej np. w przypadku poważnego zachorowania czy na cele mieszkaniowe. / fot. Shutterstock
Kiedy będę mógł skorzystać z oszczędności zebranych w PPK? Można wypłacić środki po 60 roku życia lub wcześniej np. w przypadku poważnego zachorowania czy na cele mieszkaniowe. / fot. Shutterstock

REKLAMA

REKLAMA

Co do zasady celem oszczędzania w PPK jest zabezpieczenie finansowe na czas obniżonej aktywności zawodowej i wypłata po 60 roku życia. Można jednak wypłacić te środki wcześniej. Kiedy będę mógł skorzystać z oszczędności zebranych w PPK?

Kiedy można skorzystać ze środków z PPK?

PPK jest programem, w którym systematycznie gromadzone są oszczędności - z przeznaczeniem na wypłatę po ukończeniu 60. roku życia oraz na inne cele przewidziane w przepisach. To oznacza, że zasadniczym celem oszczędzania w PPK jest zabezpieczenie finansowe na czas obniżonej aktywności zawodowej. Z tego względu, najkorzystniejsze jest wypłacanie oszczędności z PPK dopiero po 60. roku życia. Jednak wypłacić środki można również wcześniej. Istnieje też możliwość skorzystania z tych środków w trudnych sytuacjach - w razie poważnego zachorowania lub na potrzeby pokrycia wkładu własnego w kredycie hipotecznym.

REKLAMA

Polecamy: Pracownicze Plany Kapitałowe. Praktyczny komentarz do ustawy

Wypłata środków z PPK po ukończeniu 60. roku życia

Uczestnik może wypłacić oszczędności z PPK po ukończeniu przez niego 60. roku życia. Najkorzystniejsze będzie dla niego wypłacenie:

  • wszystkich środków w minimum 120 miesięcznych ratach,
  • 25% środków jednorazowo, a pozostałych 75% - w co najmniej 120 ratach miesięcznych.

W takiej sytuacji, wypłacane środki nie zostaną pomniejszone o żadne należności publicznoprawne.

Jeśli natomiast uczestnik PPK zdecyduje się na wypłatę środków w mniejszej niż 120 liczbie rat, wypłacane środki zostaną pomniejszone o podatek od zysków kapitałowych.

Dalszy ciąg materiału pod wideo

Zwrot - wycofanie środków z PPK przed 60. rokiem życia

Uczestnik może wycofać środki z PPK również przed ukończeniem 60. roku życia. Jest to możliwe w każdym czasie. W takim przypadku, zapłaci jednak podatek od zysków kapitałowych. Wypłacane mu środki zostaną także pomniejszone o wpłatę powitalną i dopłaty roczne, które otrzymał. Środki pochodzące z dopłat od Państwa są zwracane w całości do Funduszu Pracy. Ponadto, zostanie potrąconych 30% środków pochodzących z wpłat finansowanych przez pracodawcę. Kwota potrącenia zostanie przekazana na rachunek wskazany przez ZUS, a informacja o kwocie zostanie zaewidencjonowana na koncie uczestnika PPK w ZUS jako jego składka na ubezpieczenie emerytalne, podwyższając w ten sposób jego kapitał emerytalny.

W przypadku złożenia wniosku o zwrot środków, uczestnik PPK otrzymuje:

  • 70% środków pochodzących z wpłat finansowanych przez pracodawcę, po uprzednim pomniejszeniu o należną kwotę podatku od zysków kapitałowych;
  • 100% środków pochodzących z wpłat finansowanych przez tego uczestnika, po uprzednim pomniejszeniu o należną kwotę podatku od zysków kapitałowych.

Wypłata środków z PPK w razie poważnego zachorowania

REKLAMA

W przypadku poważnego zachorowania uczestnika PPK, czy jego małżonka lub dziecka, może on zawnioskować o wypłatę do 25% środków z PPK. Taka wypłata w związku z poważnym zachorowaniem może być zrealizowana przez uczestnika wielokrotnie. Przy czym, jedno ze zdarzeń mieszczących się w katalogu „poważnego zachorowania” (jednej osoby) może uzasadniać jedną taką wypłatę z rachunku PPK. To oznacza, że ten sam uczestnik PPK może wypłacić nawet 25% zgromadzonych na rachunku PPK środków np. w przypadku stwierdzenia u niego jednej z jednostek chorobowych wskazanych w ustawie o PPK, pomimo że wcześniej wypłacił już 25% zgromadzonych na rachunku PPK środków w związku ze zdiagnozowaniem u niego innej z wymienionych w ustawie jednostek chorobowych.

Wniosek o wypłatę środków z tytułu poważnego zachorowania uczestnik składa instytucji finansowej, a nie pracodawcy. Do takiego wniosku uczestnik PPK powinien dołączyć zaświadczenie lekarza medycyny potwierdzające wystąpienie poważnego zachorowania lub orzeczenie wydane przez:

  • lekarza orzecznika lub komisję lekarską Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, stwierdzające całkowitą niezdolność do pracy - w rozumieniu ustawy o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych - na okres co najmniej 2 lat, lub
  • zespół do spraw orzekania o niepełnosprawności, stwierdzające umiarkowany lub znaczny stopień niepełnosprawności - w rozumieniu ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych - na okres co najmniej 2 lat, lub
  • zespół do spraw orzekania o niepełnosprawności, stwierdzające niepełnosprawność osoby, która nie ukończyła 16 lat - w rozumieniu ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych.

Wypłata - z obowiązkiem zwrotu - środków z PPK na cele mieszkaniowe

REKLAMA

Uczestnik PPK może jednorazowo wypłacić do 100% środków z PPK w celu pokrycia wkładu własnego przy kredycie hipotecznym. Z takiej możliwości może skorzystać jedynie uczestnik, który nie ukończył jeszcze 45 roku życia. Środki z PPK można wykorzystać na pokrycie wkładu własnego w związku z zaciągnięciem kredytu na budowę/przebudowę budynku mieszkalnego, zakup domu, mieszkania lub gruntu. Takiej wypłaty uczestnik PPK może dokonać tylko na sfinansowanie jednej inwestycji. Dotyczy to także sytuacji, gdy ma kilka rachunków PPK.

Wypłacone środki powinien jednak zwrócić na swój rachunek PPK. Zasady i terminy zwrotu wypłaconych środków powinna określać umowa, której zawarcie pomiędzy uczestnikiem a instytucją finansową poprzedza wypłatę z PPK. Przy czym, termin zwrotu nie może rozpocząć się później niż 5 lat od dnia wypłaty środków i nie może trwać dłużej niż 15 lat od dnia wypłaty środków. W przypadku niedokonania ich zwrotu w ustalonym w umowie terminie, uczestnik będzie zobowiązany zapłacić podatek od zysków kapitałowych od kwoty niedokonanego w terminie zwrotu.

Autopromocja

REKLAMA

Źródło: INFOR

Oceń jakość naszego artykułu

Dziękujemy za Twoją ocenę!

Twoja opinia jest dla nas bardzo ważna

Powiedz nam, jak możemy poprawić artykuł.
Zaznacz określenie, które dotyczy przeczytanej treści:

REKLAMA

QR Code

© Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone. Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL S.A.

Wynagrodzenie minimalne 2023 [quiz]
certificate
Jak zdobyć Certyfikat:
  • Czytaj artykuły
  • Rozwiązuj testy
  • Zdobądź certyfikat
1/15
Kiedy będą miały miejsce podwyżki minimalnego wynagrodzenia w 2023 roku?
od 1 stycznia i od 1 lipca
od 1 stycznia i od 1 czerwca
od 1 lutego i od 1 lipca
Następne
Prawo
Zapisz się na newsletter
Zobacz przykładowy newsletter
Zapisz się
Wpisz poprawny e-mail
MEN i MON: W szkołach zaświadczenia o niekaralności. Na odbiór dziecka. Na wycieczkę. Na basen. Na teatr. Dyrektorka przedszkola o nowych kłopotach

Dziennikarze PAP zwrócili się do MEN i Ministerstwa Sprawiedliwości z serią pytań dotyczących zaświadczeń, które w szkołach muszą przedstawiać rodzice opiekujący się dziećmi. Ich pytania dotyczyły zaświadczeń przedstawianych przez osoby odbierające dzieci ze szkoły (np. czy dziadkowie mogą?). I zaświadczeń rodziców opiekujących się dziećmi na wycieczce, na basenie, w teatrze   

Szykują się spore zmiany przepisów dla cudzoziemców w Polsce. Na lepsze? Od kiedy?

Jak co roku, po przerwie wakacyjnej, wypoczęci i naładowani wracamy do trybu pracy. Wyjątkiem nie są nasi ustawodawcy. Choć sporo tematów jest na porządku dziennym, dużo wymaga zmian i poprawy, w poniższym artykule omówimy planowane zmiany dotyczące cudzoziemców, ich pobytu i zatrudnienia w Polsce.

Aktywni rodzice w pracy. Na czym polega warunek łącznej aktywności zawodowej rodziców?

Świadczenie „aktywni rodzice w pracy” przysługuje w przypadku gdy oboje rodzice osiągają przychód, którego podstawa wymiaru składek wynosi co najmniej 100% minimalnego wynagrodzenia za pracę. Jest to tzw. warunek łączonego poziomu aktywności zawodowej.

MRPiPS: Składki ZUS od umów zlecenia i o dzieło możliwe od 1 stycznia 2026 r. lub 1 stycznia 2027 r.

Ministerstwo Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej przygotowuje się do wdrożenia oskładkowania umów zlecenia i umów o dzieło. Wiceminister Sebastian Gajewski poinformował, że decyzja w sprawie terminu wdrożenia reformy jeszcze nie zapadła. Na pewno nie nastąpi to od 1 stycznia 2025 r., może to być 1 stycznia 2026 r. czy 1 stycznia 2027 r.

REKLAMA

Odwołanie od orzeczenia o niepełnosprawności. Jak napisać? [punkt 7, przykład, wzór]

Odwołanie jest ważnym pismem w procesie ubiegania się o orzeczenie o niepełnosprawności. Może ono dotyczyć różnych elementów orzeczenia, m.in. punktu 7. W jakim terminie wnosi się odwołanie i do jakiego organu? Oto najważniejsze informacje i przykładowy wzór pisma.

Pomoc rządu dla powodzian 2024: zasiłki, pieniądze na remont i odbudowę domów i budynków gospodarczych, pomoc rzeczowa i psychologiczna

Kancelaria Prezesa Rady Ministrów informuje, że dla osób, które ucierpiały w wyniku powodzi lub podtopień w południowo-zachodniej Polsce w ostatnich dniach, są dostępne różne formy pomocy. Można otrzymać 10 tys. zł bezzwrotnego wsparcia na najpilniejsze potrzeby. Na remont lub odbudowę budynku gospodarczego można dostać do 100 tys. zł, a budynku mieszkalnego – do 200 tys. zł. Przewidziane jest dodatkowe wsparcie dla dzieci oraz osób z niepełnosprawnościami. O pomoc mogą starać się również rolnicy, przedsiębiorcy czy studenci.

Seniorzy mają prawo czuć się oszukani. Brak drugiej waloryzacji i obcięta 14. emerytura

Seniorzy czekali na na podwójną waloryzację emerytur i rent, ale się nie doczekali. Liczyli też na wyższe 14. emerytury, ale się zawiedli. Mogą więc czuć się oszukani, ponieważ wcześniejsze zapowiedzi wskazywały na to, że będzie inaczej.

Urlopy i zasiłki dla rodziców

Urlopy i zasiłki dla rodziców. Jakie urlopy przysługują rodzicom? Na jakie zasiłki mogą liczyć? Ile dni przysługuje rodzicom na opiekę nad dzieckiem? Czy zwolnienie od pracy na opiekę nad dzieckiem przechodzi na kolejny rok?

REKLAMA

Bezpłatna konsultacja i webinarium. Wsparcie we wdrożeniu ustawy o sygnalistach

Już 25 września 2024 roku wchodzą w życie przepisy ustawy o ochronie sygnalistów nakładające na pracodawców obowiązek opracowania wewnętrznej procedury zgłaszania naruszeń prawa i podejmowania działań następczych. Jesteś gotowy na te zmiany? A może masz pytania dotyczące ustawy o sygnalistach? Zadbaj o zgodność z przepisami i skorzystaj z bezpłatnego wsparcia.

15 tys. zł kary za unikanie opłat. Wyższa stawka za marnowanie żywności

Do 15 tys. zł ma wzrosnąć kara za niewniesienie opłaty za marnowanie żywności. Natomiast sama opłata wzrośnie do 50 groszy za kilogram. Będzie także nowa definicja "marnowania żywności". Tak wynika z złożeń projektu przygotowanego przez ministerstwo rolnictwa.

REKLAMA