REKLAMA

REKLAMA

Kategorie
Zaloguj się

Zarejestruj się

Proszę podać poprawny adres e-mail Hasło musi zawierać min. 3 znaki i max. 12 znaków
* - pole obowiązkowe
Przypomnij hasło
Witaj
Usuń konto
Aktualizacja danych
  Informacja
Twoje dane będą wykorzystywane do certyfikatów.

Emerytura dla kobiet po urodzeniu dziecka w 2025 i 2026 r. Jak ZUS liczy lata po urlopie macierzyńskim?

Subskrybuj nas na Youtube
Dołącz do ekspertów Dołącz do grona ekspertów
Katarzyna Czajkowska
Prawnik i Ekonomista
mama praca niemowlę wózek kobieta
Emerytura dla kobiet po urodzeniu dziecka w 2025 i 2026 r. Jak ZUS liczy lata po urlopie macierzyńskim i dlaczego musisz kontrolować składki?
Shutterstock

REKLAMA

REKLAMA

Narodziny dziecka, urlop macierzyński, rodzicielski, powrót do pracy – dla większości kobiet to czas intensywnych zmian. W tym natłoku spraw łatwo przeoczyć pewien kluczowy szczegół, który może zaważyć na przyszłości finansowej. Chodzi o Twoje składki emerytalne, które po powrocie do pracy nie zawsze są naliczane w prawidłowy sposób. ZUS nie zrobi tego za Ciebie. Musisz wziąć sprawy w swoje ręce.

Współczesny rynek pracy coraz rzadziej opiera się na tradycyjnej umowie o pracę. Urlopy rodzicielskie, elastyczne godziny i umowy cywilnoprawne stały się normą. Choć dają one swobodę, kryją też poważne pułapki w systemie ubezpieczeń społecznych. ZUS, zaprojektowany pod sztywne ramy etatu, działa inaczej w nietypowych sytuacjach. Brak wiedzy o tych mechanizmach może w przyszłości kosztować Cię tysiące złotych w postaci niższej emerytury, a także pozbawić prawa do zasiłków.

REKLAMA

REKLAMA

Zagrożenie 1: Brak pełnych składek po urlopie macierzyńskim

Urlop macierzyński i rodzicielski to okresy, w których ZUS automatycznie opłaca za Ciebie składki emerytalne i rentowe. Dzieje się to na podstawie wypłacanych zasiłków. Problem pojawia się w momencie powrotu do pracy, zwłaszcza jeśli jest to powrót na część etatu. Wiele kobiet zakłada, że ich ubezpieczenie jest automatycznie wznawiane w pełnym wymiarze, co jest dalekie od prawdy. Błędy w dokumentacji kadrowej lub nieporozumienia, a także świadomy powrót na niepełny etat, prowadzą do powstawania luk w opłacaniu składek. A te luki mają potężne, długofalowe konsekwencje.

Długofalowe konsekwencje. Kalkulacja utraconej emerytury

Luka w opłacaniu składek, nawet kilkumiesięczna, może mieć dramatyczne konsekwencje dla wysokości Twojej przyszłej emerytury. Składki emerytalne gromadzone są na Twoim koncie w ZUS. Wysokość przyszłej emerytury zależy od sumy wpłaconych składek. Jeśli przez kilka lat pracujesz na pół etatu, Twój kapitał rośnie dwukrotnie wolniej niż u osoby zatrudnionej na pełny etat. Przez kilkadziesiąt lat, taka drobna różnica zamieni się w utratę dziesiątek tysięcy złotych z emerytury.

Przykład 1

Utrata kapitału po urlopie rodzicielskim (powrót na pół etatu)

Pani Beata po urlopie rodzicielskim wróciła do pracy na okres 5 lat na 1/2 etatu.

Pensja na 1/2 etatu: 2500 zł brutto (zakładamy, że na pełnym etacie zarabiałaby 5000 zł brutto).

Założenie (dla uproszczenia): Różnica w składce emerytalnej to ok. 9,76% x 2500 zł = 244 zł składki niższej miesięcznie.

Długofalowe konsekwencje:

W ciągu 5 lat Pani Beata zgromadziła w ZUS kapitał niższy o około 17 000 zł (przy uwzględnieniu waloryzacji). Ta utrata kapitału przełoży się na niższą emeryturę o około 70 zł miesięcznie. Przez 20 lat pobierania emerytury strata wyniesie już ponad 16 800 zł.

Przykład 2

Urlop wychowawczy bez prawa do składek (dobrowolna przerwa)

Pani Joanna po wykorzystaniu urlopu rodzicielskiego zdecydowała się wziąć 3 lata urlopu wychowawczego bez prawa do opłacania składek emerytalnych z budżetu państwa (ponieważ np. przekroczyła limit dochodowy na dziecko lub ten okres nie był doliczany do emerytury). Jej potencjalne zarobki wynosiły 4000 zł brutto.

Długofalowe konsekwencje:

W tym okresie nie następuje odkładanie składek ani nie jest odkładany kapitał – jej konto w ZUS pozostaje zamrożone. Brak składek za 3 lata to utrata kapitału o wartości około 28 000 zł. Luka ta spowoduje obniżenie jej miesięcznej emerytury o około 115-130 zł. W skali 20 lat pobierania emerytury, jej całkowita strata przekroczy 30 000 zł, nie licząc utraconych lat stażu pracy, które mogłyby pozytywnie wpłynąć na kapitał początkowy.

REKLAMA

Przykład 3

Przejście z umowy o pracę na umowę zlecenie (zmiana formy zatrudnienia)

Pani Karolina, po 2-letnim macierzyńskim/rodzicielskim, aby zachować elastyczność, zrezygnowała z umowy o pracę i przez 4 lata pracowała dla byłego pracodawcy wyłącznie na umowie zleceniu z pensją 5500 zł brutto. Wcześniej, na etacie, zarabiała 5500 zł brutto.

Długofalowe konsekwencje:

Na umowie o pracę składki są obowiązkowe od całości wynagrodzenia. Na umowie zlecenia składki są opłacane inaczej i często bywają niższe (np. gdy zleceniobiorca jest jednocześnie studentem lub ma inny tytuł do ubezpieczenia, co w tym przypadku wykluczyliśmy). Ponadto, w przeciwieństwie do umowy o pracę, na zleceniu Pani Karolina nie miała gwarancji stabilnej podstawy, a jej ZUS był w całości uzależniony od wysokości wypłat. Często zdarza się, że przerwy między zleceniami nie są objęte składkami. Zakładając 10% luki w opłacaniu składki (mniej miesięcy pracy, mniejsza podstawa w niektórych miesiącach) w ciągu 4 lat – Pani Karolina utraciła około 10 000 zł kapitału. Przez 20 lat na emeryturze strata ta wyniesie około 20 000 zł. Najważniejszą konsekwencją jest jednak brak stabilności składkowej, co jest pułapką dla wielu powracających matek.

Wszystkie te przykłady dobitnie pokazują, że każda luka w ubezpieczeniu przekłada się bezpośrednio na przyszłe, niższe świadczenie emerytalne, a kwoty te, zsumowane w skali 20 lat pobierania emerytury, stają się znaczne.

Dalszy ciąg materiału pod wideo

Praktyczny poradnik dla mam. Jak dbać o składki emerytalne?

Aby mieć pewność, że Twoje składki są prawidłowo opłacane, musisz regularnie monitorować swoje konto. To proste i nie wymaga wychodzenia z domu.

1. Platforma PUE ZUS: To Twoje główne narzędzie. Po zalogowaniu się na swoje konto, wejdź w zakładkę "Ubezpieczony" i wybierz "Informacja o stanie konta". Tam możesz sprawdzić, jakie składki za Ciebie opłacono. Upewnij się, że za każdy miesiąc, w którym pracowałaś, widnieje wpłata i że jest ona zgodna z Twoimi zarobkami. Jeśli widzisz niższe kwoty, to znak, że dzieje się coś niedobrego.

2. Rozliczenie roczne: Raz w roku ZUS udostępnia szczegółowe rozliczenie Twojego konta. Sprawdź, czy kwoty w dokumencie zgadzają się z Twoimi wynagrodzeniami i czy wszystkie miesiące są prawidłowo ubezpieczone.

3. Rozmowa z pracodawcą: Jeśli zauważysz nieprawidłowości, nie bój się porozmawiać z działem kadr. Poproś o wyjaśnienie, dlaczego Twoje składki są niższe, niż powinny, i w razie potrzeby zażądaj złożenia korekty w ZUS. Pracodawca ma obowiązek złożyć do ZUS nowy dokument rozliczeniowy, który poprawi błąd i doprowadzi do opłacenia zaległych składek.

Zagrożenie 2: ZUS a umowa zleceniaskładki

W przeciwieństwie do umowy o pracę, gdzie składki opłaca się od pełnej pensji, w przypadku umów-zleceń obowiązują specyficzne zasady. Wiele osób nie wie, że to, od jakiej kwoty są opłacane ich składki emerytalne, ma fundamentalne znaczenie nie tylko dla wysokości emerytury, ale i dla prawa do zasiłków chorobowych czy macierzyńskich.

Zbieg tytułów do ubezpieczenia. Podstawa wymiaru składek emerytalnych

Najważniejszą kwestią jest podstawa wymiaru składek emerytalnych. Zgodnie z prawem, składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe są obowiązkowe tylko z jednej umowy zlecenia, aż do wysokości minimalnego wynagrodzenia.

Problem pojawia się, gdy masz "zbieg tytułów do ubezpieczenia", czyli gdy pracujesz na kilku umowach zleceniach jednocześnie. W takim przypadku, jeśli z pierwszej umowy zarabiasz już minimalną pensję (lub więcej), z każdej kolejnej umowy zlecenia pracodawca ma obowiązek opłacać tylko składkę zdrowotną. Składki emerytalne i rentowe, które są tak ważne dla Twojej przyszłości, nie są już odprowadzane. W efekcie, mimo że Twoje faktyczne dochody rosną, Twój kapitał emerytalny w ZUS stoi w miejscu.

Skutki braku zbiegu. Pułapki dla zasiłków

Nieopłacanie pełnych składek emerytalnych ma poważne konsekwencje nie tylko dla emerytury, ale i dla prawa do świadczeń w razie choroby lub macierzyństwa. Zasiłki chorobowe i macierzyńskie są obliczane na podstawie kwoty, od której odprowadzane były składki emerytalne i rentowe. Jeśli Twoje składki są minimalne lub niepełne, Twoje przyszłe zasiłki także będą niższe, niezależnie od Twoich realnych dochodów.

Przykład 4

Zmiana zatrudnienia na umowę zlecenie tuż przed macierzyńskim

Pani Aneta po wygaśnięciu umowy o pracę na czas określony, kontynuuje współpracę z firmą na umowie-zleceniu z pensją 6000 zł brutto, ponieważ planuje drugą ciążę. Pracodawca opłaca jej składki ZUS od pełnej kwoty, ale Pani Aneta nie miała czasu zgłosić się do dobrowolnego ubezpieczenia chorobowego na Zleceniu i zaszła w ciążę.

Pensja na Zleceniu: 6000 zł brutto.

Brak ubezpieczenia chorobowego: Pani Aneta nie opłaca dobrowolnej składki chorobowej, a bez niej nie ma prawa do żadnego zasiłku.

Skutki dla zasiłku macierzyńskiego:

Brak świadczenia: Pani Aneta nie otrzyma zasiłku macierzyńskiego z ZUS, mimo że jej składki emerytalne i rentowe są opłacane. Brak ubezpieczenia chorobowego wyklucza to świadczenie.

Ważne: Jeśli Pani Aneta miałaby opłacone dobrowolne ubezpieczenie chorobowe, podstawa zasiłku byłaby obliczana od 6000 zł, co dałoby jej świadczenie w wysokości ok. 4900 zł miesięcznie.

Przykład 5

Zaniżona podstawa w działalności i krótki okres opłacania wyższej składki

Pani Magda, prowadząca jednoosobową działalność gospodarczą (B2B), opłacała przez lata minimalne składki. Dowiadując się o ciąży, podwyższyła podstawę wymiaru składek do maksymalnego pułapu (ok. 19 000 zł) na kilka miesięcy przed porodem, aby uzyskać wyższy zasiłek.

Podstawa składek przed ciążą: 4700 zł (minimalna).

Podstawa podniesiona: 19 000 zł.

Skutki dla zasiłku macierzyńskiego:

Zaniżona podstawa zasiłku: ZUS ustali podstawę zasiłku jako średnią z ostatnich 12 miesięcy opłacania składek.

Utrata miesięczna: Mimo podniesienia podstawy, zasiłek będzie obniżony przez minimalne składki z wcześniejszych miesięcy. Zamiast spodziewanych 15 000 zł netto, Pani Magda otrzyma świadczenie wynoszące np. 8000–9000 zł, ponieważ ZUS uśredni jej całą roczną podstawę, a nie tylko tę najwyższą.

Przykład 6

Powrót na niski etat po urlopie wychowawczym (Luka w kapitale zasiłkowym)

Pani Lidia po 3 latach urlopu wychowawczego (w trakcie którego składki były opłacane przez budżet od minimalnej podstawy, lub nie były wcale) wraca do firmy na 1/4 etatu z pensją 1500 zł brutto. Po 6 miesiącach dowiaduje się o trzeciej ciąży.

Pensja po powrocie: 1500 zł brutto.

Podstawa składek z okresu przed: Bardzo niska (okres wychowawczego) lub niereprezentatywna.

Skutki dla zasiłku macierzyńskiego:

Podstawa zasiłku: Zasiłek zostanie obliczony tylko od 1500 zł brutto z ostatniego etatu (plus ewentualna niska podstawa z okresu tuż przed wychowawczym, jeśli był to ten sam pracodawca).

Niskie świadczenie: Pani Lidia otrzyma zasiłek macierzyński wynoszący około 1200-1300 zł miesięcznie, ponieważ podstawa jej składek została drastycznie zredukowana przez powrót na minimalny wymiar pracy. Jest to finansowa pułapka dla mam, które próbują wrócić do pracy na symboliczny wymiar, a jednocześnie planują powiększenie rodziny.

Jak zabezpieczyć swoją przyszłość? Taktyka dla zleceniobiorcy

Jest kilka sposobów, aby uniknąć tej pułapki i świadomie budować swoją przyszłość.

1. Negocjuj z pracodawcą: Możesz poprosić swojego pracodawcę, aby odprowadzał składki od pełnej kwoty wynagrodzenia, nawet jeśli nie jest to obowiązkowe. Wiele firm, chcąc zatrzymać wartościowego pracownika, zgodzi się na taki krok.

2. Dobrowolne ubezpieczenie: Istnieje możliwość dobrowolnego ubezpieczenia emerytalnego, dzięki któremu możesz opłacić dodatkowe składki, aby zwiększyć przyszłą emeryturę. Możesz także dobrowolnie przystąpić do ubezpieczenia chorobowego, aby w razie choroby mieć prawo do pełnego zasiłku.

3. Sprawdź umowę: Przed podpisaniem umowy zlecenia, dokładnie przeczytaj ją pod kątem ubezpieczeń. Upewnij się, że wiesz, od jakiej kwoty będą opłacane Twoje składki. Warto również dbać o to, aby Twoja pierwsza umowa, z której opłacane są pełne składki, była opiewana na jak najwyższą kwotę.

Niezależnie od tego, czy pracujesz na niepełny etat po urlopie macierzyńskim, czy na umowę-zlecenie, ZUS wymaga od Ciebie aktywnego podejścia. Musisz sam kontrolować swoje składki i rozumieć, od jakiej kwoty są opłacane, aby uniknąć przykrych niespodzianek na emeryturze. Twoja przyszłość finansowa zależy w dużej mierze od tego, na ile świadomie podchodzisz do swoich ubezpieczeń.

Przykład

• Ustawa z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz.U. z 2024 r. poz. 497)

• Ustawa z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (Dz.U. z 2024 r. poz. 1656)

• Ustawa z dnia 25 czerwca 1999 r. o świadczeniach pieniężnych z ubezpieczenia społecznego w razie choroby i macierzyństwa (Dz.U. z 2024 r. poz. 195)

• Kodeks Pracy (Dz.U. z 2024 r. poz. 1450)

• Ustawa z dnia 23 kwietnia 1964 r. - Kodeks cywilny (Dz.U. z 2024 r. poz. 1610)

Zapisz się na newsletter
Najlepsze artykuły, najpoczytniejsze tematy, zmiany w prawie i porady. Skoncentrowana dawka wiadomości z różnych kategorii: prawo, księgowość, kadry, biznes, nieruchomości, pieniądze, edukacja. Zapisz się na nasz newsletter i bądź zawsze na czasie.
Zaznacz wymagane zgody
loading
Zapisując się na newsletter wyrażasz zgodę na otrzymywanie treści reklam również podmiotów trzecich
Administratorem danych osobowych jest INFOR PL S.A. Dane są przetwarzane w celu wysyłki newslettera. Po więcej informacji kliknij tutaj.
success

Potwierdź zapis

Sprawdź maila, żeby potwierdzić swój zapis na newsletter. Jeśli nie widzisz wiadomości, sprawdź folder SPAM w swojej skrzynce.

failure

Coś poszło nie tak

Źródło: INFOR

Oceń jakość naszego artykułu

Dziękujemy za Twoją ocenę!

Twoja opinia jest dla nas bardzo ważna

Powiedz nam, jak możemy poprawić artykuł.
Zaznacz określenie, które dotyczy przeczytanej treści:
Autopromocja

REKLAMA

QR Code

© Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone. Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL S.A.

REKLAMA

Prawo
Zapisz się na newsletter
Zobacz przykładowy newsletter
Zapisz się
Wpisz poprawny e-mail
Dodatkowe emerytury w 2026. Dla kogo czternastka, czy będzie piętnastka, ile wyniosą wypłaty?

Dodatkowe świadczenia dla seniorów, takie jak 13. i 14. emerytura, na stałe weszły do kalendarza wypłat z ZUS. Jednak z każdym rokiem pojawiają się pytania o zasady ich przyznawania oraz o to, czy kalendarz wypłat zostanie rozszerzony o kolejne świadczenia. Czy w 2026 r. seniorzy mogą liczyć na czternastkę i czy piętnastka faktycznie stanie się nowym, stałym dodatkiem do emerytury?

Renta socjalna a praca. Kiedy świadczenie przepada

Wiele osób z niepełnosprawnością obawia się, że podjęcie pracy może oznaczać utratę renty. W tym artykule obalamy najczęstsze mity i wyjaśniamy, jak praca zarobkowa wpływa na prawo do renty socjalnej.

Emerytura dla kobiet po urodzeniu dziecka w 2025 i 2026 r. Jak ZUS liczy lata po urlopie macierzyńskim?

Narodziny dziecka, urlop macierzyński, rodzicielski, powrót do pracy – dla większości kobiet to czas intensywnych zmian. W tym natłoku spraw łatwo przeoczyć pewien kluczowy szczegół, który może zaważyć na przyszłości finansowej. Chodzi o Twoje składki emerytalne, które po powrocie do pracy nie zawsze są naliczane w prawidłowy sposób. ZUS nie zrobi tego za Ciebie. Musisz wziąć sprawy w swoje ręce.

Obowiązek zgłoszenia wykorzystania seksualnego dziecka – art. 240 Kodeksu karnego. Co grozi za brak reakcji?

Państwowa Komisja ds. przeciwdziałania wykorzystaniu seksualnemu małoletnich poniżej lat 15 rozpoczęła kampanię społeczną, która wprost uderza w problem społecznej obojętności wobec krzywdzenia dzieci. Hasło przewodnie brzmi: "Po czyjej jesteś stronie, gdy milczysz?".

REKLAMA

Dostałeś 300 złotych z Dobrego Startu? To nie koniec. Do końca października możesz się starać jeszcze o ponad 400 złotych

Wielu rodziców skarży się 300 złotych, które otrzymują w ramach świadczenia Dobry Start to kropla w morzu potrzeb. Ceny rosną, a koszty utrzymania są coraz trudniejsze do pokrycia z domowych budżetów.

Dlaczego ludzie nie ubiegają się o przysługujące im pieniądze? ZUS wypłacił już ponad 1 miliard złotych, ale wiele osób wciąż nie złożyło wniosku

ZUS wypłacił już ponad miliard złotych, ale wielu uprawnionych wciąż nie złożyło jeszcze wniosku. Dlaczego ludzie nie ubiegają się o przysługujące im pieniądze? Pozostało niewiele czasu, ale wciąż jeszcze można dostać należną pomoc.

Kontrole na granicy z Litwą i Niemcami aż do 4 kwietnia 2026 r. Jakie obostrzenia dla Polaków?

Zmiany na granicach potrwają zdecydowanie dłużej. Nowe rozporządzenie zaczyna obowiązywać od 5 października 2025 r. Zgodnie z nim kontrole, a co za tym idzie obostrzenia potrwać mają aż do 4 kwietnia 2026 r. Na czym polegają kontrole? Czy będą obostrzenia dla Polaków?

Łańcuchy zerwane a psy wolne? Sejm przyjął "ustawę łańcuchową"

Sejm przyjął ustawę o zmianie ustawy o ochronie zwierząt (druk nr 608 w brzmieniu nadanym w druku 1662). Zmiana została przyjęta 26 września 2025 roku na podstawie projektu poselskiego, tzw. "ustawa łańcuchowa" i ma na celu podniesienie standardów opieki nad zwierzętami domowymi oraz eliminację praktyk szkodliwych dla dobrostanu psów. Zmieni się nie tylko kwestia łańcuchów ale i minimalnej wielkości kojców.

REKLAMA

Polski rynek kryptowalut zawisł w próżni regulacyjnej. Politycy wciąż nie mogą dojść do porozumienia

Znamy deklaracje polityków w sprawie regulacji rynku kryptowalut. Są to dość zróżnicowane stanowiska, a jednocześnie część dużych ugrupowań parlamentarnych nie zabiera głosu w tym temacie. Do tego wśród ekspertów nie brakuje obaw, że sporo posłów wciąż bazuje na stereotypach, zamiast na realnych danych. A takie podejście to zdecydowanie zła wiadomość dla Polski. Z kolei KNF jest wskazywana jako instytucja, która finalnie powinna nadzorować rynek aktywów cyfrowych. Jednak jest też pomysł powołania specjalnej rady ds. kryptowalut. Utworzyliby ją przedstawiciele KNF, NBP, rządu i branży. Eksperci mówią też, że powyższe wygląda jak polityczny ping-pong, a czas ucieka.

Kto jest zwolniony z abonamentu RTV? Ta grupa emerytów nie zapłaci za telewizje

Obowiązek opłacania abonamentu RTV to jeden z najbardziej kontrowersyjnych wydatków. W 2025 roku kluczowe dla emerytów i rencistów jest kryterium dochodowe. Wyjaśniamy, ile musi wynosić emerytura brutto, aby legalnie przestać płacić. Sprawdź, jak nowa kwota 4090,86 zł wpływa na Twoje finanse oraz jakich formalności musisz dopełnić, aby ZUS i Poczta Polska uznały Twoje zwolnienie.

REKLAMA