REKLAMA

REKLAMA

Kategorie
Zaloguj się

Zarejestruj się

Proszę podać poprawny adres e-mail Hasło musi zawierać min. 3 znaki i max. 12 znaków
* - pole obowiązkowe
Przypomnij hasło
Witaj
Usuń konto
Aktualizacja danych
  Informacja
Twoje dane będą wykorzystywane do certyfikatów.

PPK: oszczędzanie na emeryturę, czy na bieżące wydatki? Wypłata przed 60. rokiem życia możliwa na żądanie

Subskrybuj nas na Youtube
Dołącz do ekspertów Dołącz do grona ekspertów
Doradztwo podatkowe, księgowość, corporate services, obsługa płacowo-kadrowa
Wypłata z PPK przed 60 rokiem życia. Zasady i skutki
PPK: oszczędzanie na emeryturę, czy metoda na ekstra premię? Wypłata przed 60-ką możliwa w dowolnym momencie
Emilia Panufnik
Infor.pl

REKLAMA

REKLAMA

Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) funkcjonują od 2019 roku. Pracodawcy byli stopniowo zobowiązani do wdrożenia tego programu w swoich organizacjach. Na początku program cieszył się małą popularnością wśród osób zatrudnionych, jednak z roku na rok zyskuje coraz bardziej w oczach społeczeństwa. Wydaje się, że jednym z powodów wzrostu zaufania wśród pracowników jest możliwość wypłaty zgromadzonych środków w dowolnym momencie. Rozwiązanie to jest bardzo często stosowane przez posiadaczy rachunku PPK.

PPK coraz popularniejsze

Według danych opublikowanych przez Główny Urząd Statystyczny oraz danych prezentowanych na portalu mojeppk.pl, z roku na rok coraz więcej osób decyduje się na partycypację w programie PPK. Szczegółowe dane przedstawiają się następująco: 

REKLAMA

REKLAMA

 

Liczba uczestników PPK 2019-2024

Advicero Nexia

Wzrost udziału w PPK w latach 2019-2021 częściowo związany był oczywiście z okresem wdrażania systemu PPK wśród przedsiębiorców, ponieważ obowiązek ten był uzależniony od ilości zatrudnianych osób. Z biegiem czasu, zostały nim objęte wszystkie podmioty zatrudniające choćby jedną osobę. 
Duży wzrost w roku 2023, odnotowano również od miesiąca marca, gdyż mieliśmy do czynienia z tzw. autozapisem, który polegał na automatycznym zapisie osób zatrudnionych, które nie złożyły ponownie deklaracji rezygnacji z udziału w PPK. Wielu pracowników właśnie wtedy zdecydowało się rozpocząć swoje oszczędzanie w ramach Pracowniczych Planów Kapitałowych. 

Zaufanie społeczne do programu w momencie jego wprowadzania było bardzo niskie, gdyż program ten porównywany był do dawnego OFE. Jest to jednak zupełnie inne rozwiązanie wzorowane na systemach emerytalnych funkcjonujących od wielu lat (i to z sukcesami) w innych państwach europejskich. 

W 2023 roku liczba uczestników PPK przekroczyła 3,3 mln podczas gdy w tym samym czasie Indywidualne Konta Emerytalne (IKE) lub Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) posiadało jedynie ok 1,4 mln osób. Warto nadmienić, iż IKE oraz IKZE funkcjonują na rynku finansowym odpowiednio od 2005 i 2011 roku.

Kiedy można wypłacić pieniądze z PPK?

Oczywiście, podstawowym założeniem Pracowniczych Planów Kapitałowych jest stworzenie dodatkowej formy zabezpieczenia emerytalnego. Co do zasady środki te powinny być gromadzone i pomnażane przez cały okres aktywności zawodowej, aż do emerytury. Po ukończeniu 60 lat uczestnik PPK może:
- wypłacić 25% środków jednorazowo, a resztę w co najmniej 120 miesięcznych ratach lub
- wypłacić całość w co najmniej 120 miesięcznych ratach.

Nie oznacza to jednak, że środków nie można wypłacić wcześniej. Kiedy jest możliwa wypłata pieniędzy z PPK przed 60-tką?
1) przed ukończeniem 60 roku życia uczestnik może dokonać tzw. zwrotu środków,
2) w szczególnych sytuacjach życiowych – w przypadku przeznaczenia środków na wkład własny przy kredycie hipotecznym lub w przypadku poważnej choroby uczestnika PPK jego małżonka lub dziecka.

Wypłata z PPK przed 60 rokiem życia. Zasady i skutki

To, z czego aktualnie często korzystają uczestnicy PPK to wypłata zgromadzonych środków przed ukończeniem 60 roku życia. Wypłaty te są nieograniczone tzn. można dokonywać ich raz w miesiącu, na koniec roku czy w dowolnie wybranym momencie

To co warto podkreślić, to fakt, iż nie można dokonywać częściowej wypłaty środków a jedynie dokonać wypłaty całości zgormadzonych funduszy. Oczywiście, wcześniejsza wypłata środków nie jest głównym celem programu PPK, a jednak długofalowe korzyści związane z oszczędzaniem, dlatego wcześniejsza wypłata wiąże się z pewnymi negatywnymi konsekwencjami finansowymi dla osoby wypłacającej środki wcześniej.

Uczestnik PPK w takiej sytuacji otrzyma 100% przekazanych przez siebie wpłat oraz 70% wpłat przekazanych przez pracodawcę. Wartość ta będzie również pomniejszona o 19% podatku od dochodów kapitałowych

Co prawda ze strony pracodawcy wypłacie podlega 70% zgromadzonych środków, ale nie oznacza to, że pozostałe środki przepadają. 30% wpłat dokonanych przez pracodawcę zostanie przekazane do ZUS i doliczone do składek emerytalnych zewidencjonowanych na koncie osoby ubezpieczonej. W wyniku wcześniejszej wypłaty środków uczestnik PPK traci również zgromadzone na swoim koncie wpłaty pochodzące od państwa czyli wpłatę powitalną dla nowych uczestników oraz dopłaty roczne.

Złożenie dyspozycji tzw. zwrotu środków nie oznacza w żaden sposób zlikwidowania konta w PPK i przerwania uczestnictwa w programie. Po dokonaniu wypłaty całości środków, składki są nadal naliczane od wypłacanego danej osobie zatrudnionej wynagrodzenia. Należy bowiem odróżnić sytuację wcześniejszej wypłaty środków od całkowitej rezygnacji z dalszego oszczędzania w ramach PPK. W przypadku chęci rezygnacji, osoba zatrudniona jest zobowiązana do złożenia stosownego oświadczenia do podmiotu ją zatrudniającego i odprowadzającego składki w jej imieniu. Składki przestaną być naliczane ale rachunek nadal będzie mógł pozostać aktywny a zebrane na nim środki będą mogły być nadal pomnażane.  

REKLAMA

Ważne

Wielu pracowników traktuje zatem możliwość wcześniejszej wypłaty środków jako formę dodatkowej premii od pracodawcy, którą regularnie sobie wypłacają. Ustawa o PPK gwarantuje taką możliwość i działania te nie są oceniane w żaden sposób jako negatywne. Duża ilość osób, które przetestowały to rozwiązanie nabierają większego zaufania do programu PPK i decydują się na oszczędzanie długofalowe.

Zyski wykazane przez instytucje finansowe z inwestycji w PPK również były czynnikiem zachęcającym do lokowania środków właśnie w ten sposób. Zgodnie z danymi przedstawionymi przez Państwowy Fundusz Rozwoju, na koniec 2023 roku w PPK zgromadzonych było 20,2 mld zł. Kwotę tę stanowią zarówno składki przekazane przez jej uczestników, jak również wypracowany zysk. PFR szacuje, iż na koniec 2025 roku w PPK będzie zgromadzone nawet 40 mld zł. Do tej pory, zgodnie z przedstawionymi oficjalnie danymi, średnia stopa zwrotu z inwestycji PPK w poprzednich latach oscylowała na poziomie 15%. Należy w tym punkcie podkreślić, że ostatnie lata nie należały do łatwych dla rynków kapitałowych, biorąc pod uwagę kryzysy światowe, takie jak pandemię czy rosyjską inwazję na Ukrainę.

Pewne jest to, że program PPK zyskuje coraz bardziej w oczach Polaków. Doświadczenia z ostatnich 4 lat, osób partycypujących w dodatkowej formie oszczędzania na emeryturę, przyczyniły się do wzrostu zaufania społecznego. Warto śledzić wyniki finansowe środków zgromadzonych w ramach PPK w kolejnych latach.

Paulina Marcula-Kurek, Payroll Manager w Nexia Advicero

Dalszy ciąg materiału pod wideo
Zapisz się na newsletter
Najlepsze artykuły, najpoczytniejsze tematy, zmiany w prawie i porady. Skoncentrowana dawka wiadomości z różnych kategorii: prawo, księgowość, kadry, biznes, nieruchomości, pieniądze, edukacja. Zapisz się na nasz newsletter i bądź zawsze na czasie.
Zaznacz wymagane zgody
loading
Zapisując się na newsletter wyrażasz zgodę na otrzymywanie treści reklam również podmiotów trzecich
Administratorem danych osobowych jest INFOR PL S.A. Dane są przetwarzane w celu wysyłki newslettera. Po więcej informacji kliknij tutaj.
success

Potwierdź zapis

Sprawdź maila, żeby potwierdzić swój zapis na newsletter. Jeśli nie widzisz wiadomości, sprawdź folder SPAM w swojej skrzynce.

failure

Coś poszło nie tak

Źródło: INFOR

Oceń jakość naszego artykułu

Dziękujemy za Twoją ocenę!

Twoja opinia jest dla nas bardzo ważna

Powiedz nam, jak możemy poprawić artykuł.
Zaznacz określenie, które dotyczy przeczytanej treści:
Autopromocja

REKLAMA

QR Code

© Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone. Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL S.A.

REKLAMA

Prawo
Zapisz się na newsletter
Zobacz przykładowy newsletter
Zapisz się
Wpisz poprawny e-mail
Lista wszystkich dodatków do emerytur 2026. Nawet 1000 zł ekstra co miesiąc z ZUS! Komu przysługują i jakie kwoty po waloryzacji?

Podwyżka emerytur o 4,88% od 1 marca 2026 r. to nie wszystko. Wraz z waloryzacją wzrastają również wszystkie dodatki i świadczenia wypłacane przez ZUS. Dla wielu seniorów to właśnie te dodatki stanowią realne wsparcie finansowe, często wynoszące nawet kilkaset złotych ekstra co miesiąc. Sprawdź pełną listę siedmiu najważniejszych dodatków do emerytury na 2026 r., poznaj ich nowe kwoty i dowiedz się, jak o nie zawnioskować.

Wyrównanie Emerytur Czerwcowych 2009-2019: Kto dostanie nawet 12 000 zł z ZUS? Ustawa wchodzi w życie w 2026 r.

To koniec wieloletniej batalii prawnej i błędu w ustawie emerytalnej! Od 2026 r. wchodzi w życie ustawa o ponownym przeliczeniu tzw. emerytur czerwcowych, przyznanych w latach 2009–2019. ZUS wyrówna i podwyższy świadczenia dla blisko 95 tys. seniorów, których emerytury były zaniżone wyłącznie z powodu terminu złożenia wniosku. Kwoty zaległego wyrównania mogą sięgać nawet kilkunastu tysięcy złotych! Sprawdź, kogo obejmie przeliczenie i czy musisz złożyć wniosek, by otrzymać wyższe pieniądze.

Żołnierz według kalkulatora ma prawo do 250 023.89 zł. Ale brakuje kilku miesięcy do 20 lat stażu. Być może uratuje go art. 47. Inaczej z nagrodą jubileuszową. Art. 444 nie pomoże

Jednym z warunków otrzymania odprawy mieszkaniowej jest osiągnięcie stażu 15 lat. Ale jest on korzystnie liczony. Wystarczy rozpocząć 15 rok służby. Taką możliwość przewiduje art. 47 ustawy z 22 czerwca 1995 r.o zakwaterowaniu Sił Zbrojnych Rzeczypospolitej Polskiej. Podobnie jest w przypadku stażu 20 lat powołanym przykładowo w artykule. W przypadku nagrody jubileuszowej art. 444 ustawa z 11 marca 2022 r. o obronie Ojczyzny żołnierzom zawodowym przysługują nagrody jubileuszowe po osiągnięciu wymaganych w przepisie lat służby - okres ten musi upłynąć i żołnierz musi być dalej w służbie.

Zasiłek pogrzebowy dostaniesz także z KRUS - jaka wysokość i zasady przyznawania w 2025 r. i w 2026 r.

Zasiłek pogrzebowy nie jest świadczeniem przysługującym wyłącznie w przypadku posiadania ubezpieczenia w ZUS. Uzyskanie zasiłku pogrzebowego jest możliwe także w przypadku ubezpieczenia w KRUS, to jest Kasie Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego. Jego warunki ulegną korzystnym zmianom od 1 stycznia 2026 r.

REKLAMA

Te obligacje skarbowe warto zamienić w październiku 2025 r. Można na tym zarobić nawet 5%

Nawet o ponad 1/4 spadło oprocentowanie części detalicznych obligacji Skarbu Państwa. Sprawa dotyczy papierów co najmniej czteroletnich i zgodnie z najnowszymi prognozami NBP – grono osób, których dotyczyć będzie ten problem, będzie w najbliższych miesiącach dynamicznie rosło. Wszystko przez inflację, która wyraźnie wyhamowała i według prognoz na dłużej wróciła w okolice celu inflacyjnego NBP. Zdaniem Bartosza Turka są trzy zasadnicze powody, dla których warto rozważyć zamianę posiadanych obligacji skarbowych na te nowej emisji sprzedawanych w październiku 2025 r.

Czy można pracować na urlopie macierzyńskim lub rodzicielskim? Praktyczne rady dla rodziców

Urlop macierzyński i rodzicielski to czas, który ustawodawca przeznacza na opiekę nad dzieckiem i regenerację sił. W praktyce jednak wiele młodych mam (i ojców) zastanawia się, czy mogą podjąć pracę podczas trwania tych urlopów – zwłaszcza w kontekście rosnących kosztów życia i chęci utrzymania aktywności zawodowej. W artykule rozwiewamy wątpliwości i omawiamy, czy można pracować podczas urlopu macierzyńskiego i rodzicielskiego, w jakiej formie i jakie są ograniczenia prawne.

Najem okazjonalny: na czym polega, jakie są wymogi zawarcia umowy, czy możliwa jest szybsza eksmisja lokatora?

Umowa najmu okazjonalnego to coraz częściej wybierana forma umowy przez właścicieli nieruchomości udostępniających swoje lokale na wynajem. Ten szczególny rodzaj umowy najmu wiąże się jednak z dodatkowymi wymaganiami formalnymi. Czym dokładnie jest umowa najmu okazjonalnego, jakie korzyści oferuje wynajmującym i najemcom oraz jakie dokumenty są niezbędne do jej skutecznego zawarcia?

Dni wolne na opiekę – który wariant wybrać? PIP tłumaczy zasady

Zgodnie z najnowszymi wyjaśnieniami Państwowej Inspekcji Pracy, pracownicy mają możliwość skorzystania z różnych form usprawiedliwionej nieobecności w pracy, jeśli pojawi się potrzeba nagłego wyjścia. Takie prawo przysługuje w trzech przypadkach: zwolnienia z powodu siły wyższej, urlopu opiekuńczego oraz opieki nad dzieckiem.

REKLAMA

Zapłakany kurier i złamane prawo: wielka cisza państwa wobec współczesnego niewolnictwa. Anatomia wyzysku i czarna lista zaniechań

Ministerstwo Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej milczy, gdy tu i teraz, na naszych ulicach, uprawiane jest współczesne niewolnictwo. Nie gdzieś daleko, nie w obozach pracy czy na plantacjach, ale w centrum Wrocławia, Warszawy i Krakowa. Tysiące młodych ludzi – imigrantów, studentów, desperatów – jeździ na „rowerach”, które rowerami już dawno nie są, wozi jedzenie bez badań sanitarnych, pracuje bez umów i bez ubezpieczenia. Algorytm przydziela im zlecenia, flotowiec odbiera połowę zarobku, a państwo odwraca wzrok.To nie jest „innowacja”. To nie jest „elastyczny rynek pracy”. To jest systemowy wyzysk, ubrany w kolorowe aplikacje i slogany o nowoczesności. Współczesne niewolnictwo – tyle że w białych rękawiczkach – pisze adwokat Grzegorz Prigan.

Komornik zajmie nawet minimalne wynagrodzenie – dłużnicy mają się czego obawiać. Koniec z „patologią egzekucyjną”, „pro dłużniczymi” przepisami i nierównym traktowaniem wierzycieli

Zmniejszenie kwoty wolnej od potrąceń sum egzekwowanych na mocy tytułów wykonawczych na pokrycie należności innych niż świadczenia alimentacyjne do kwoty stanowiącej równowartość 80% (a nie jak obecnie – 100%) minimalnego wynagrodzenia za pracę – to postulat petycji obywatelskiej, nad którą już niebawem „pochyli” się Sejm. Żądana zmiana przepisów miałaby położyć kres „dramatycznemu stanowi egzekucji w naszym kraju”, który w ocenie petytorki – spowodowany jest „deprecjonowaniem od wielu lat postępowania egzekucyjnego w Polsce poprzez coraz większe ograniczenia w samej egzekucji, stanowiące pro dłużnicze, a jednocześnie przeciwne interesom Wierzyciela przepisy.”

REKLAMA